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不能一次性計提這樣成本利潤不準(zhǔn)確，

1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) 一公積金( 個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款

您所說的不能一次性計提是指當(dāng)月工資下月發(fā)的情況下？針對于本月工資本月發(fā)，在當(dāng)月計提多次是不影響利潤的吧？

比如七月份發(fā)生的工資，就在七月份計提，不是七月八月計提兩個月的工資

目前8月份我所做的分錄是補提6月份和7月份的計提工資分錄，這樣正確嗎？

你好，如果6月和7月您當(dāng)月沒有計提，那現(xiàn)在只能是補充計提，這樣操作

作為建筑勞務(wù)公司，我發(fā)一次工資就計提一次，其實6/7月份也有計提，但是對應(yīng)的不是8月份要發(fā)放的這筆工資，我現(xiàn)在這樣補提操作還正確嗎？

您好，，6月和7月已經(jīng)計提過，后面就不用再計提再計提就重復(fù)了

那我6/7月份計提的少，到8月份就直接補提？還是不用管，直接8月份正常發(fā)放工資就行？到月末自動結(jié)轉(zhuǎn)即可？

少計提的，后面補充計提就可以

我這些計提都是正好的，因為甲方給一筆工程款，我就會在當(dāng)月或者下月把這筆錢給工人發(fā)出去，所以才會出現(xiàn)給一筆錢我就計提一次，同時跟著計提直接發(fā)工資了

計提 是準(zhǔn)確 不用調(diào)整，實際發(fā)多少就記發(fā)的金額分錄 多發(fā)的記其他應(yīng)收款 后面發(fā)時再沖