問題已解決
有上月的收入這月到賬了,公戶上顯示到賬這筆錢,也要錄到本月應收款項嗎?我以為的是權責發(fā)生制,本月收入就看本月到賬和未到賬金額來確認本月應收款項,但是我看我之前的會計錄的憑證里面把流水的每一筆都錄到憑證里了,把該拋出去的上月那筆錢也記到了應收款項里面。不知道對不對
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速問速答你之前上個月做 主營業(yè)務收入沒有?有后續(xù)收款做借銀行 貸應收賬款,主要是看這個上個月掛借應收 貸主營業(yè)務收入 應交增值稅沒?
2020 08/28 17:40
84784949
2020 08/28 17:42
在貸方,她借方是銀行存款,這筆錢里面其實有六月的收入但是和七月的一起打賬戶上了,所以流水上這個錢數(shù),她借方是銀存,貸方是應收,并沒有把六月拋出去。
maize老師
2020 08/28 17:43
這個可以,你這個6月是不是做收入,借應收 貸主營業(yè)務收入,那收款做借銀行 貸應收就 可以,那這個6月就平了,
84784949
2020 08/28 17:49
我沒有看到那筆借方的應收,我發(fā)現(xiàn)前會計把流水明細每一筆都排著隊做分錄憑證上來就是借銀行存款
maize老師
2020 08/28 17:54
這個收到錢是做借銀行 ,要之前有交易,那客戶做貸應收,你后續(xù)開發(fā)票沖掉應收就可以,不是說開發(fā)票1000必須收款1000 這個1000可以分 次轉到你們公司賬戶上面就可以,不是說必須一一對應,你去看下應收下面有沒有對應收入?
84784949
2020 08/28 18:01
哦,我也剛接手都不太清楚,只是覺得她這筆上月應收的記到這月的憑證里有點兒不妥,具體說不出什么來,我只知道權責發(fā)生制,應該是上月發(fā)生的業(yè)務,錢即使這月到賬也不應該記到本月應收里
maize老師
2020 08/28 18:12
這權責發(fā)生制指的是收入和成本和費用,
maize老師
2020 08/28 18:13
不是往來,往來,收款做借銀行 貸應收就 可以,
84784949
2020 08/28 18:57
您好,老師,您是說銀行流水是往來款項,所以這樣做可以是吧
maize老師
2020 08/28 19:03
是的,是的,是的,是的
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