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問題已解決
老師，你好，我想咨詢一下，2019年年底的成本費(fèi)用沒有但已入賬，請(qǐng)問有什么辦法可以彌補(bǔ)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，虛做成本費(fèi)用？那您做納稅調(diào)增即可。
2020 11/30 20:00
84784972 
2020 11/30 20:04
老師請(qǐng)問應(yīng)該怎樣調(diào)增，怎么做賬務(wù)處理呢
小林老師 
2020 11/30 20:06
您好，在匯算清繳A105000第30行填寫調(diào)增數(shù)據(jù)即可。
小林老師
2020 11/30 20:06
您好，分錄，借所得稅費(fèi)用（以前年度損益調(diào)整）貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
84784972
2020 11/30 20:09
有35萬左右，這得交多少企業(yè)所得稅呀
84784972
2020 11/30 20:09
老師，請(qǐng)問有什么其他方法嗎
小林老師
2020 11/30 20:12
您好，看您企業(yè)具體情況，若小微企業(yè)，企業(yè)所得稅稅率5%
84784972
2020 11/30 20:21
老師，企業(yè)所得稅是季度和年度都要調(diào)增嗎
小林老師
2020 11/30 20:23
您好，只需要年度納稅調(diào)增即可
84784972
2020 11/30 20:28
老師，再麻煩請(qǐng)教一下，小微企業(yè)所得稅稅率不是20%，怎么可以用5%嗎
小林老師
2020 12/01 07:42
您好，小微企業(yè)企業(yè)所得稅稅率是25%，目前暫按20%征收，即25%*20%=5%
84784972
2020 12/01 08:41
好的，謝謝老師
小林老師
2020 12/01 08:41
您好，你客氣，小林非常榮幸能夠給您支持
84784972
2020 12/01 08:43
謝謝，以后有不懂的，還得請(qǐng)教老師您
小林老師
2020 12/01 09:45
您好，您客氣，歡迎多交流
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