00:10:00
問題已解決
我們是建筑勞務(wù)公司，2020.7月對公轉(zhuǎn)賬的到對方公司，12月份，對方才開具發(fā)票過來，請問付款的時候怎么賬務(wù)處理，收到發(fā)票又該怎么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)付賬款或者是預(yù)付賬款，貸銀行，收到發(fā)票做，假設(shè)是成本話，借勞務(wù)成本或者是工程施工，貸應(yīng)付賬款或者是預(yù)付賬款，
2020 12/28 14:41
84784972 
2020 12/28 14:41
好的，那如果是明年3月份收到發(fā)票，也是一樣的賬務(wù)處理么？
maize老師 
2020 12/28 14:52
這個交易是幾時，服務(wù)是12月，可以先暫估，借勞務(wù)成本或者是工程施工，? 貸應(yīng)付賬款暫估款，后面明年才發(fā)生那可以到時候直接做 要是發(fā)票和暫估有差額金額不大可以差額補上，或者是沖掉
84784972
2020 12/28 14:54
就是今年7月付的款，還有一部分發(fā)票要明年2.3月份才能拿過來。我們現(xiàn)在手上只有送貨單，但是沒有蓋對方公司的公章。
maize老師
2020 12/28 15:01
有送貨單這個可以去暫估這個
84784972
2020 12/28 15:07
那這鐘可以不暫估，直接做預(yù)付，然后收到票才做成本么？
maize老師
2020 12/28 15:17
這個還是暫估下比較好，這個不暫估，跨年要是金額大，稅局查到是之前年度話，這個你取得發(fā)票做賬那個年度稅局要求納稅調(diào)增呢，這個有學(xué)員反饋過了，之前那個學(xué)員是水電費70萬，做3年的，之前都沒有計提，這個稅局要求去年和前年度納稅調(diào)增不能做本年費用影響本年的利潤
maize老師
2020 12/28 15:17
這個不是說納稅調(diào)增，我說不準，是說不能做銷售費用，要求調(diào)出去
84784972
2020 12/28 15:19
好的好的，謝謝老師
maize老師
2020 12/28 15:23
好我先回復(fù)別的學(xué)員了，
閱讀 17
描述你的問題，直接向老師提問
1053
意見反饋
