00:10:00
問題已解決
剛接手一家建筑公司，帳特別亂，應交稅金金額達到負的幾十萬，查報表年初的時候負80多萬，這個如何查找原因
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，您可以根據賬套中應交稅金的明細賬來查明前面的會計是如何掛賬的，將查詢的日期往前追溯。
2020 12/29 16:43
84784962 
2020 12/29 16:45
賬套是20年開始的，19年的沒有，這個數據是19年遺留下來的，上一個會計是20年初接帳，一直沒有管這個期初負數問題
椰子老師 
2020 12/29 16:50
20年以前的賬務沒有電子賬也沒有手工帳或者其他表格資料的話，那您可能也無法查明具體的原因。不過如果是應交稅金的科目，你查詢下您公司20年以前的交稅記錄看看是不是有預繳的稅款。
84784962
2020 12/29 16:56
屬于建筑行業(yè)，有預繳的
椰子老師
2020 12/29 16:58
那您可以查下預繳的金額（這個金額應該在稅務系統可以查詢到）是不是剛好就是掛賬的金額，后續(xù)有沒有抵減該筆預繳，該項目是否已經完工并且完成了納稅申報。
84784962
2020 12/29 17:00
目前看他們操作的流程都先開發(fā)票再去項目地預繳，按理這個應該都是正常申報了的，預繳的部分不是自動在增值稅申報表產生嗎？會不會分錄做錯了導致的啊
椰子老師
2020 12/29 17:03
建筑行業(yè)是先預繳，然后等項目完工會再機構所在地申報繳納，不知道在申報時會不會自動抵減前面的預繳金額。所以可能需要您去確認下。當然也有可能是分錄做錯了，但是如果是分錄做錯了，您如果找不到錯誤的分錄可能不太好調賬。
84784962
2020 12/29 17:06
老師，建筑行業(yè)異地預交完稅后，項目完工了還要去異地申報嗎？目前他們好像不是這樣操作的，開票后只用異地預交一部分，生下的就在當地正常申報的
椰子老師
2020 12/29 17:08
是異地預繳，然后完工回當地（機構所在地）申報剩下的。
84784962
2020 12/29 17:09
那是這樣操作的，那為什么會因為預繳導致應交稅金是負數呢？不是申報的時候就減掉了嗎
椰子老師
2020 12/29 17:13
就是不知道申報的時候，有沒有填預繳數據，所以可能會存在沒有減掉的情況。這個建議您去稅務系統確認下。
84784962
2020 12/29 17:15
哦哦，好的，謝謝老師提醒
椰子老師
2020 12/29 17:19
不客氣，希望能夠幫助到您。
閱讀 19
描述你的問題，直接向老師提問
641
意見反饋
