問題已解決

2018年底有一筆暫估入庫的成本，只有入庫單，對方?jīng)]有開發(fā)票，一直到現(xiàn)在對方還不開票過來，所以一直掛的應(yīng)付款，現(xiàn)在都2020年底了，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理??？

84785040| 提問時間：2020 12/30 11:13
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級會計師
你好 你們以后需要付款嗎
2020 12/30 11:31
84785040
2020 12/30 11:32
對方開票不積極，估計不會付了
郭老師
2020 12/30 11:34
借應(yīng)付賬款貸營業(yè)外收入。
84785040
2020 12/30 11:39
這樣的情況能長期掛著嗎？萬一以后開票來了怎么辦?。?/div>
郭老師
2020 12/30 11:39
可以長期掛賬，但是一八年匯算清交的時候，你需要調(diào)峰。
84785040
2020 12/30 11:40
我沒有調(diào)，現(xiàn)在2020年底了，我當(dāng)下應(yīng)該如何做？
郭老師
2020 12/30 11:41
你好，你問一下，對方確定能給你開來發(fā)票嗎？
84785040
2020 12/30 11:42
是不是能開，我就正常給對方付款？不能開，我就做營業(yè)外收入呀？
84785040
2020 12/30 11:46
老師，我剛剛問了采購，說對方公司注銷了，開不了票，我如果 借：應(yīng)付賬款，貸營業(yè)外收入，后面需要別什么附件嗎?
郭老師
2020 12/30 11:54
對方實際給你們提供了貨物嗎？
84785040
2020 12/30 11:56
提供了貨物，后來查賬的時候發(fā)現(xiàn)已經(jīng)開票入了賬，暫估的是是誤入的，然后讓他們補開的送貨單
郭老師
2020 12/30 11:57
之前入庫和結(jié)轉(zhuǎn)成本的都紅沖 然后納稅調(diào)增
84785040
2020 12/30 11:58
納稅調(diào)增是什么分錄啊？后面還要附什么原始憑證呢？老師您先吃飯吧，等會再回復(fù)我
郭老師
2020 12/30 12:00
你好 紅沖借應(yīng)付賬款貸庫存商品， 借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫存商品負(fù)數(shù)
84785040
2020 12/30 12:01
明白了，那記賬憑證后面要附什么原始憑證嗎？還是就只做一張憑證就行了？
郭老師
2020 12/30 12:02
你好，自己寫一個說明就可以啊。
84785040
2020 12/30 12:02
好的，謝謝您
郭老師
2020 12/30 12:03
不用客氣，工作愉快。
84785040
2020 12/30 12:04
不好意思，最后一個問題是沖紅更加謹(jǐn)慎，還是做營業(yè)外收入更加謹(jǐn)慎呢，因為之前暫估入庫的時候，讓對方把入庫單都補上了，如果我現(xiàn)在沖紅的話，稅務(wù)會不會說我們成本亂做呀？
郭老師
2020 12/30 12:04
你好，你的主營業(yè)務(wù)成本不允許抵扣所得稅，你的營業(yè)外收入再交企業(yè)所得稅，你不就交了兩次嗎？你直接紅沖調(diào)增一次就行。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~