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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司馬上要注銷了，但賬面上還虛掛有庫存商品8萬，事實(shí)是沒有庫存了，要怎么處理更省稅？
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你好，賬面上還虛掛有庫存商品8萬，事實(shí)是沒有庫存了，需要做盤虧處理
2021 01/18 18:37
84785040 
2021 01/18 18:38
要備案嗎？具體操作是怎樣的？
鄒老師 
2021 01/18 18:38
你好，不需要備案，直接做盤虧的分錄就是了??
84785040
2021 01/18 18:41
具體分錄是什么？涉及到什么稅？
鄒老師
2021 01/18 18:43
你好
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：庫存商品
借：營業(yè)外支出等科目，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
這個過程不涉及納稅
84785040
2021 01/18 18:46
摘要寫什么？營業(yè)外支出不是要納稅調(diào)增？繳企業(yè)所得稅
鄒老師
2021 01/18 18:47
你好，摘要可以就是庫存商品盤虧
盤虧計(jì)入營業(yè)外支出，這個是不需要做納稅調(diào)增處理的?
84785040
2021 01/18 19:11
要附上什么原始憑證？營業(yè)外支出可以改錄入管理費(fèi)用嗎？按您的分錄是不涉及任何稅的是吧？
鄒老師
2021 01/18 19:12
你好，附上盤點(diǎn)表格作為附件。營業(yè)外支出不可以換成管理費(fèi)用。
不涉及稅款的?
84785040
2021 01/18 19:17
只有一種貨物品名，從什么時(shí)間段盤點(diǎn)好點(diǎn)？匯算清繳需填哪份表格
鄒老師
2021 01/18 19:18
你好，一般是月末的時(shí)候判斷。
這個業(yè)務(wù)做營業(yè)外支出表格（成本費(fèi)用明細(xì)表）填寫就是了
84785040
2021 01/18 19:22
不需要填資產(chǎn)損失表？
鄒老師
2021 01/18 19:23
你好，這個是盤點(diǎn)賬實(shí)不一致，不屬于資產(chǎn)損失
84785040
2021 01/18 19:26
老師可以發(fā)份盤點(diǎn)表給我嗎？沒做過，具體操作不懂，請指教，謝謝！
鄒老師
2021 01/18 19:27
你好，你可以去下載模塊找到盤點(diǎn)表進(jìn)行下載?
就是填寫賬面的數(shù)量，單價(jià)，金額信息
然后填寫盤點(diǎn)實(shí)際的數(shù)量，單價(jià)，金額信息
然后根據(jù)賬面與實(shí)際情況做盤盈或者盤虧處理。
84785040
2021 01/18 19:34
那做盤虧的話，賬面金額要大于盤點(diǎn)金額？會計(jì)學(xué)堂app有下載模塊？
鄒老師
2021 01/18 19:35
你好，賬面金額大于盤點(diǎn)金額，就是盤虧
你可以去下載模塊找到盤點(diǎn)表進(jìn)行下載?
84785040
2021 01/18 19:39
那賬上8萬全部計(jì)入營業(yè)外支出，平數(shù)，那盤點(diǎn)表做多少金額合適？
鄒老師
2021 01/18 19:42
你好，盤點(diǎn)表根據(jù)你單位實(shí)際盤點(diǎn)的存貨情況據(jù)實(shí)填寫就是了
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