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問(wèn)題已解決
今年多交的所得稅，在以后年度抵交怎么填寫？
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你好。
多交所得說(shuō)再匯算清繳時(shí)退回。
如果所得稅也多記，需要沖回。放在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅借方。
2021 01/31 22:35
84784956 
2021 02/01 07:20
一開始填申報(bào)表A類報(bào)表時(shí)報(bào)稅合計(jì)多了10了，后面重新填更新報(bào)表時(shí) 少了10 報(bào)表已經(jīng)更正了 賬本上沒有多記這個(gè)直接匯算清繳時(shí)填寫嗎？
歡喜老師 
2021 02/01 07:32
你好
那么這個(gè)表上填的數(shù)應(yīng)該是正確的吧
84784956
2021 02/01 09:20
表是正確的 就是扣費(fèi)時(shí)按照前一張表的金額扣的 差十元
84784956
2021 02/01 10:54
這個(gè)等匯算清繳時(shí)怎么弄
歡喜老師
2021 02/01 11:52
你好
就是說(shuō)報(bào)表是對(duì)的，交稅時(shí)時(shí)多交10元，對(duì)吧
84784956
2021 02/01 12:22
是的 多了怎么弄
歡喜老師
2021 02/01 12:47
你好。
下次少交10元就行啦。
歡喜老師
2021 02/01 12:48
下次報(bào)稅少交10元就可以啦
84784956
2021 02/01 17:29
比如申報(bào)報(bào)表500 但實(shí)際扣稅510
計(jì)提時(shí) 借：應(yīng)交所得稅500貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅500
繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅記510
貸：銀行存款510
這個(gè)差額10 怎么寫分錄
歡喜老師
2021 02/01 17:42
你好
比如申報(bào)報(bào)表500 但實(shí)際扣稅510
計(jì)提時(shí) 借：所得稅500 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅500
繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅記510
貸：銀行存款510
這個(gè)差額就在應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交所得稅 的借方放著。
下月比如申報(bào)報(bào)表400 但實(shí)際扣稅390
計(jì)提時(shí) 借：所得稅400 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅400
繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅記390
貸：銀行存款390
然后應(yīng)交稅額－應(yīng)交所得稅 余額清零
歡喜老師
2021 02/01 17:44
就好了，兩個(gè)月沖平啦。
84784956
2021 02/01 17:48
好 謝謝老師
84784956
2021 02/01 17:49
如果稅務(wù)局退給了呢
84784956
2021 02/01 17:51
退稅分錄怎么寫？
84784956
2021 02/01 18:10
借：銀行存款10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅10 這樣對(duì)嗎？
歡喜老師
2021 02/01 18:16
你好
是的。您的分錄正確。
84784956
2021 02/01 20:11
謝謝老師
歡喜老師
2021 02/01 20:13
你好
不客氣。祝學(xué)習(xí)順利
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