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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 小規(guī)模納稅人 開(kāi)專(zhuān)票 或是開(kāi)普票 稅率 1%或是3% 賬務(wù)處理怎么處理
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你好
借應(yīng)收
貸收入
應(yīng)交增值稅??
2021 02/24 13:34
84784999 
2021 02/24 13:37
老師 開(kāi)的票是1% 借應(yīng)收賬款3200 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3168.32 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅31.68 剩下的2%的稅還做賬嗎 賬務(wù)處理怎么做
玲老師 
2021 02/24 13:44
按開(kāi)票的那個(gè)稅率做賬。
84784999
2021 02/24 13:46
老師 您的意思就是 如果開(kāi)的發(fā)票是1%的 就是按著開(kāi)的發(fā)票做賬 那2%的還要在賬上體現(xiàn)嗎
玲老師
2021 02/24 13:50
你好
對(duì) 就是這個(gè)意思? ?2%賬不體現(xiàn)的??
84784999
2021 02/24 13:53
老師 之前老會(huì)計(jì)教我的 是這樣做的分錄 借應(yīng)收貸收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）專(zhuān)票上的稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額（普票上的稅額 ）我該怎么處理啊
84784999
2021 02/24 13:54
然后 把減免的稅額在轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入
玲老師
2021 02/24 13:57
要是1%也減免了不交轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入?
84784999
2021 02/24 13:59
老師 上面的會(huì)計(jì)分錄 對(duì)嗎
84784999
2021 02/24 14:01
還是以后做賬 借應(yīng)收 貸收入 應(yīng)交增值稅 有1%的稅額 也轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外 是這樣嗎
玲老師
2021 02/24 14:05
?借應(yīng)收 貸收入 應(yīng)交增值稅 有1%的稅額
這個(gè)稅不交了再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入?
84784999
2021 02/24 14:06
您說(shuō)的這個(gè)稅不交是一個(gè)季度不超過(guò)30萬(wàn) 是這意思嗎
玲老師
2021 02/24 14:12
這個(gè)稅不交是一個(gè)季度不超過(guò)30萬(wàn) 是這意思? 是這個(gè)
84784999
2021 02/24 14:13
老師 這個(gè)減免稅的數(shù)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外 數(shù) 根據(jù)稅算出來(lái)的
84784999
2021 02/24 14:14
老師 這個(gè)減免稅的數(shù)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外 數(shù) 根據(jù)什么算出來(lái)的
玲老師
2021 02/24 14:20
你好
應(yīng)交增值稅 有1%的稅額? ?這個(gè)?
84784999
2021 02/24 14:21
這個(gè)減免的稅額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外的是1%的數(shù) 是嗎
玲老師
2021 02/24 14:24
您好
是的，就是1%的金額
84784999
2021 02/24 14:25
好的 謝謝老師的答疑
玲老師
2021 02/24 14:25
不客氣的如果問(wèn)題解決請(qǐng)好評(píng)。
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