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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 麻煩你給我看一下,2020年11月份開了銷售發(fā)票出去,稅號錯了,退回來,就是2021年3月1號跨年才退回,11月份做的分錄如下:借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)(銷項(xiàng)) 結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品。我收到的退回已開負(fù)數(shù)發(fā)票,請問老師怎么處理 會計(jì)問老師的回復(fù)我沒有啊看懂
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速問速答這個退回重新開吧,你這個可以不用做分錄了金額沒有錯誤話,這個意思是以前年度損益調(diào)整代替是主營業(yè)務(wù)收入 沖掉之前收入了,
2021 03/08 13:54
84784959
2021 03/08 14:10
老師,重新開了發(fā)票,對應(yīng)的金額是開負(fù)數(shù)了的
maize老師
2021 03/08 14:17
這個意思是沖掉之前收入,重新開發(fā)票,再做借應(yīng)收貸以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額,沖掉你上面寫紅字那個,那是寫2個準(zhǔn)則不同處理,
maize老師
2021 03/08 14:18
重新開了發(fā)票 這個重新開藍(lán)字沒有寫,這個分錄,重新開藍(lán)字發(fā)票,再做借應(yīng)收貸以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額
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