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問(wèn)題已解決
納稅調(diào)整增加額需要做分錄么？
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你好，納稅調(diào)整增加額，有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎？
2021 03/09 10:32
84785010 
2021 03/09 10:34
沒(méi)有，19年調(diào)增的虧損狀態(tài)
鄒老師 
2021 03/09 10:36
你好，納稅調(diào)整增加額，沒(méi)有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅，這種情況是不需要做分錄的?
84785010
2021 03/09 10:41
這樣利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)就會(huì)和企業(yè)所得稅納稅調(diào)整后所得額不一致，次年盈利了賬上利潤(rùn)表所計(jì)算的所得稅和申報(bào)的所得稅就會(huì)產(chǎn)生不一致
鄒老師
2021 03/09 10:42
你好，利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額與稅法上的應(yīng)納稅所得額數(shù)據(jù)本來(lái)就不一致的啊?
84785010
2021 03/09 10:43
那產(chǎn)生的所得稅額不一致怎么處理？
鄒老師
2021 03/09 10:45
你好，利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額與稅法上的應(yīng)納稅所得額數(shù)據(jù)本來(lái)就不一致，這個(gè)不一致是不需要調(diào)整的?
84785010
2021 03/09 10:48
報(bào)表上計(jì)算的應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，需要包含調(diào)增的部分計(jì)提所得稅么？
鄒老師
2021 03/09 10:50
你好，需要包含調(diào)增的部分計(jì)提所得稅
84785010
2021 03/09 10:53
這樣計(jì)提的所得稅，賬上看不出怎么得出呢
鄒老師
2021 03/09 10:56
你好，會(huì)計(jì)賬上平時(shí)按利潤(rùn)總額計(jì)提，匯算清繳的時(shí)候，根據(jù)補(bǔ)交的稅款再做匯算清繳所得稅計(jì)提分錄就是了?
84785010
2021 03/09 11:22
好的，謝謝老師
鄒老師
2021 03/09 11:25
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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