00:10:00
問(wèn)題已解決
借：工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款 后期支付的時(shí)候才知道結(jié)算金額比開(kāi)的票金額少，那么發(fā)票金額與銀行支付金額的差額我想要沖抵成本，沖抵成本的分錄怎么做？進(jìn)項(xiàng)沖抵的分錄怎么做？（這個(gè)費(fèi)用已跨年）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，對(duì)方這個(gè)給你們開(kāi)紅字發(fā)票嗎，實(shí)務(wù)中只有開(kāi)紅字發(fā)票才沖成本，借：工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款??負(fù)數(shù) 你之前結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本做多沒(méi)
2021 04/07 09:34
84785014 
2021 04/07 09:36
老師，對(duì)方?jīng)]有給我們開(kāi)紅字發(fā)票，不能沖抵成本的話，我這個(gè)差額怎么做分錄？之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中了，需要做什么分錄嗎
maize老師 
2021 04/07 09:41
這個(gè)差額實(shí)際這個(gè)對(duì)應(yīng)做借應(yīng)付賬款 貸營(yíng)業(yè)外收入，或者是貸庫(kù)存現(xiàn)金虛沖，我說(shuō)實(shí)務(wù)中 ，
maize老師
2021 04/07 09:42
借工程施工，貸以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)，要是這個(gè)對(duì)應(yīng)你之前結(jié)轉(zhuǎn)做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工話，
84785014
2021 04/07 09:48
完整的分錄是這樣的嗎：1.借應(yīng)付賬款（差額） 貸營(yíng)業(yè)外收入（差額） 2.借工程施工 貸以前年度損益調(diào)整 3.借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn) 4.借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工
maize老師
2021 04/07 09:52
不是，1借應(yīng)付賬款（差額） 貸營(yíng)業(yè)外收入（差額） 或者是.借工程施工 貸以前年度損益調(diào)整 .借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)? ? ?是2個(gè)處理，
84785014
2021 04/07 09:59
老師，按第一個(gè)操作的話借應(yīng)付賬款（差額） 貸營(yíng)業(yè)外收入（差額），專票有進(jìn)項(xiàng)抵扣要沖抵嗎
maize老師
2021 04/07 10:04
不需要， ，這個(gè)實(shí)務(wù)中只有對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票才沖進(jìn)項(xiàng)稅額，
84785014
2021 04/07 10:07
老師，實(shí)務(wù)工作中常用的就是這個(gè)分錄嗎【借應(yīng)付賬款（差額） 貸營(yíng)業(yè)外收入（差額】
maize老師
2021 04/07 10:13
是的，這個(gè)是年末做，做貸庫(kù)存現(xiàn)金，虛做也做，這樣不涉及多交企業(yè)所得稅呢 ，。做貸營(yíng)業(yè)外收入是涉及到交企業(yè)所得稅，
84785014
2021 04/07 10:20
老師，這個(gè)虛做庫(kù)存現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金賬戶余額不是就存在問(wèn)題了嗎，出現(xiàn)負(fù)數(shù)了（像我們單位都不用現(xiàn)金）
maize老師
2021 04/07 10:32
那你公司按這個(gè)做唄，借應(yīng)付賬款（差額） 貸營(yíng)業(yè)外收入?
84785014
2021 04/07 10:33
好的，謝謝老師
maize老師
2021 04/07 10:39
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員吶。
閱讀 53
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
59
意見(jiàn)反饋
