免費(fèi)問答

老師你好！20年12月做了一筆無票辦公房租，款未付分錄如下，借：管理費(fèi)用6000 貸：其他應(yīng)付款6000；21年1月拿到專票，做了如下分錄，借：管理費(fèi)用5714.29 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）285.71 貸：銀行存款6000 4月份才發(fā)現(xiàn)記賬有誤，季報(bào)完成，匯算清繳也已申報(bào)完成，我不想調(diào)整匯算清繳了，打算4月份調(diào)賬！我想以前年度損益調(diào)整沖掉285.71，然后沖掉1月份管理費(fèi)用5714.29，貸方?jīng)_平我前期掛的其他應(yīng)付款6000，但是跨月結(jié)完賬我再調(diào)5714.29該記到什么科目呢？

你好 前面錯(cuò)的可以紅沖? 把損益 科目換成以前年度損益調(diào)整就可 以

能說的清晰一點(diǎn)嗎？不明白！麻煩老師寫一下分錄！

沖去年的 借以前年度損益 調(diào)整負(fù)數(shù)? 貸其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)?

老師你可能沒有明白我的意思！以前年度的我知道，我問的是當(dāng)年1月份的管理費(fèi)用我沖的時(shí)候跨月了是沖本年利潤科目還是跨月也一樣沖管理費(fèi)用

當(dāng)年的直接沖管理費(fèi)用?