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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 ， 我想請(qǐng)教一下，物流行業(yè)有10%加計(jì)抵減，那個(gè)抵減額要入賬的嗎？如何入賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ?次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ?
? ?貸：銀行存款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? 其他收益/營業(yè)外收入-加計(jì)抵減
2021 06/17 17:22
84784957 
2021 06/17 18:24
老師我有問題，我們是建筑單位，在施工地預(yù)交所得稅，預(yù)交的多于實(shí)際我應(yīng)該繳納的，所以可能要退稅或者抵減之后我要繳納的所得，假設(shè)是多交了1000塊錢，年報(bào)我調(diào)整了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，也就往高調(diào)整了應(yīng)納稅所得額，年報(bào)匯算清繳完發(fā)現(xiàn)我現(xiàn)在多繳納的稅就剩800了，我想問各位老師的是，我賬上和報(bào)表上應(yīng)納稅額還是-1000我得用什么分錄調(diào)整成-800呢
題問了沒有老師接，麻煩您給看下
maize老師 
2021 06/17 18:30
意思是抵減200 ，那做借所得稅200 貸應(yīng)交稅費(fèi)200
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