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問(wèn)題已解決
你好老師，公司11個(gè)人，工資總額26300，但是只給三個(gè)人上社保，這是那三個(gè)人的社保單子，工資和社保計(jì)提，和發(fā)放的時(shí)候都分別怎么做分錄
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您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 07/02 09:03
84785041 
2021 07/02 09:04
你好，老師，幫我把數(shù)寫上可以嗎
樸老師 
2021 07/02 09:14
社保金額個(gè)人部分是多少
企業(yè)承擔(dān)多少
84785041
2021 07/02 09:17
這個(gè)是社保個(gè)人和企業(yè)承擔(dān)的
84785041
2021 07/02 09:19
然后11個(gè)人的實(shí)發(fā)工資是26300,上面的表是三個(gè)人的社保單位和企業(yè)承擔(dān)的
樸老師
2021 07/02 09:24
這是一個(gè)人的數(shù)據(jù)對(duì)嗎
84785041
2021 07/02 09:25
社保的是3個(gè)人的
84785041
2021 07/02 09:29
就是這個(gè)數(shù)
樸老師
2021 07/02 09:30
另外8個(gè)人也是按照工資薪金報(bào)個(gè)稅的嗎
84785041
2021 07/02 09:35
是的，按著工資薪金報(bào)個(gè)稅
樸老師
2021 07/02 09:47
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 27235.7
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 27235.7
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 2262.45
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 2262.45
3 次月發(fā)放工資時(shí)?
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 27235.7
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 935.7
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金?
4 上交杜保?
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 2262.45
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 935.7
貸：銀行存款或現(xiàn)金
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