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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司一次性支付半年房租和物業(yè)費(fèi)，當(dāng)月無發(fā)票，只有收據(jù)，次月可以開發(fā)票，請問老師，當(dāng)月怎賬務(wù)處理，次月到了再怎么處理，從什么時(shí)候開始攤銷
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你好 ，借其他應(yīng)付款，貸銀行，取得發(fā)票做借預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，攤銷幾時(shí)開始使用就幾時(shí)開始攤銷，借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用
2021 07/14 08:11
84785028 
2021 07/14 08:43
老師，我6月只有收據(jù)做借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，房租從5.15開始，6月份就要開始計(jì)提攤銷，做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，這個(gè)攤銷金額應(yīng)該為一個(gè)半月的吧，我是按季做憑證的
maize老師 
2021 07/14 08:46
你好是的，您說是對的，是的，
84785028
2021 07/14 08:49
老師，攤銷房租的摘要怎么寫，還有付房租做的是其他應(yīng)收款，現(xiàn)在攤銷變成了預(yù)付賬款，這個(gè)不對應(yīng)啊
maize老師
2021 07/14 09:01
xx月房租，那你這個(gè)攤銷做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用? ? ?你收到發(fā)票做做借預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款?
84785028
2021 07/14 09:05
老師的意思是預(yù)付賬款攤銷在實(shí)際產(chǎn)生月份做，等到票了再總的把預(yù)收賬款和其他應(yīng)收款做平對嗎
maize老師
2021 07/14 09:09
是的，票到了做這個(gè)借預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款? 這個(gè)預(yù)付賬款是代替待攤費(fèi)用 ，這個(gè)其他應(yīng)收款沖你之前付款那個(gè)?
84785028
2021 07/14 09:12
老師，這個(gè)攤銷的摘要怎么寫，用什么做附件
maize老師
2021 07/14 09:19
摘要寫xx月房租就可以，這個(gè)攤銷表做附件
84785028
2021 07/14 09:21
老師，攤銷表沒做過，怎么做
84785028
2021 07/14 09:23
老師，后面到票了，之前所做的哪些要沖回重新做，比如我所做的攤銷可要沖回
maize老師
2021 07/14 09:32
房租攤銷表，下面寫租入，到期日，租期，攤銷額 這樣
maize老師
2021 07/14 09:32
借預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款這個(gè)就是發(fā)票到做，你這個(gè)攤銷有問題，之前攤銷不需要沖，后續(xù)攤銷是新攤銷總-攤銷過，之后/剩下攤銷期去攤銷
84785028
2021 07/14 09:38
老師，這個(gè)物業(yè)費(fèi)在沒來票時(shí)掛往來，還是暫估到管理費(fèi)，到時(shí)再沖
maize老師
2021 07/14 09:49
是暫估到管理費(fèi)，到時(shí)再沖
84785028
2021 07/14 10:06
老師，直接掛著，等到票了再做到管理費(fèi)用，行嗎
maize老師
2021 07/14 10:10
你好這個(gè)不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，
maize老師
2021 07/14 10:11
最好是先按月做暫估掛著比較好
84785028
2021 07/14 10:17
老師，這張分錄和摘要怎么寫，用什么做附件
maize老師
2021 07/14 10:22
這個(gè)xx月物業(yè)費(fèi)，借管理費(fèi)用物業(yè)費(fèi)，貸其他應(yīng)付款暫估款，對方開收據(jù)貼后面，付款做借其他應(yīng)付款-物業(yè)公司，貸銀行，這個(gè)取得發(fā)票 負(fù)數(shù)沖這個(gè)，按發(fā)票做?借管理費(fèi)用物業(yè)費(fèi)，負(fù)數(shù)??貸其他應(yīng)付款暫估款， 負(fù)數(shù)
84785028
2021 07/14 12:03
老師，我這個(gè)月未取得發(fā)票是這樣做的借：其他應(yīng)收款—房東（房租+物業(yè)費(fèi)合計(jì)金額）貸：銀行存款，附件是收據(jù)和銀行回單，摘要為支付某月—某月房屋租金和物業(yè)費(fèi)，再做一張借：管理費(fèi)用—租憑費(fèi)貸：預(yù)付賬款—待攤費(fèi)用 摘要為攤銷某月—某月的房屋租賃費(fèi)，再做一張借：管理費(fèi)用—物業(yè)費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款—房東 摘要為暫估物業(yè)。行嗎
maize老師
2021 07/14 12:06
可以這樣，可以不對后續(xù)負(fù)數(shù)沖再去調(diào)整
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