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老師 公司付款給個人用于購買材料 直接用了 怎么記賬呢
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您好！
借：原材料
貸：銀行存款
2021 07/14 09:39
84785029 
2021 07/14 09:40
老師 是支付給個人的錢 那月底需要結轉么
韋老師 
2021 07/14 09:41
跟個人購買沒有發(fā)票對嗎
84785029
2021 07/14 09:41
老師 不是借：原材料 貸：應付賬款…個人么
84785029
2021 07/14 09:41
是的 老師?
韋老師
2021 07/14 09:43
你已經(jīng)付款了就是銀行存款啊，沒有付款就是應付賬款啊，沒有發(fā)票可以做賬，匯算清繳要納稅調增。
84785029
2021 07/14 09:46
老師 勞務服務公司 主要業(yè)務就是負責學校維修 平時購買材料 都是跟個人門店購買 沒有發(fā)票 對公賬戶打給公司員工去代買材料 直接用了 是直接借：原材料 貸：銀行存款 還是 先借：原材料 貸 ：應付賬款…個人 再借：應付賬款 貸：銀行存款呢 老師
韋老師
2021 07/14 09:47
這種情況應該是?先借：原材料 貸 ：應付賬款…個人 再借：應付賬款 貸：銀行存款
84785029
2021 07/14 09:53
老師 那一個月的業(yè)務都是
?借：應收賬款
?貸：主營業(yè)務收入
? ? ? ?應交稅費…應交增值稅(銷)
月底怎么結轉呢
韋老師
2021 07/14 09:56
月底滿足免稅條件
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業(yè)外收入
84785029
2021 07/14 09:59
老師 你說的滿足免稅條件 我們是小規(guī)模 月銷售額也不超過15萬 是這個意思吧 為什么是貸：營業(yè)外收入呢 不明白 老師?
84785029
2021 07/14 10:01
老師 還有就是上邊那個問題 可以記一張憑證么 該怎么記呢? 因為是手工做賬 小白 不是很懂?
韋老師
2021 07/14 10:05
小規(guī)模納稅人是季度45萬或者月15萬可以免增值稅的，因為這屬于國家給你免的所以計入營業(yè)外收入科目，可以記入一張憑證的。
84785029
2021 07/14 10:08
老師 那一張憑證?
借原材料 貸 應付賬款…個人
借 應付賬款…個人 貸 銀行存款?
直接這樣做么
韋老師
2021 07/14 10:10
可以直接這樣做在一張憑證上的
84785029
2021 07/14 10:16
老師 那比如公司需付房租 對公付給個人
?借 預付賬款 …個人 貸 銀行存款
?借 管理費用 貸 預付賬款…個人
是這樣么 老師
韋老師
2021 07/14 10:19
是的，你的分錄是對的
84785029
2021 07/14 10:20
老師 那記在一樣憑證上 合計金額不就多下了么 不對了吧
韋老師
2021 07/14 10:21
這個合計金額借貸平就可以啦其他的沒有影響的
84785029
2021 07/14 10:26
老師 那像這樣的業(yè)務 月底怎么結轉呢 一般月底需要結轉哪些
韋老師
2021 07/14 10:33
月底需要結轉損益類科目到本年利潤科目
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