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請問這里的遞延所得稅負債是怎么來的

84784991| 提問時間:2021 07/14 15:30
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林夕老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
你好: 這里的遞延所得稅負債90 是根據(jù)賬面價值與計稅基礎的差額形成的暫時性差異確認的 。 賬面價值2700 計稅基礎=3000-600-60=2340 暫時性差異=360 遞延所得稅負債360*25%=90
2021 07/14 15:39
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