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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)去年工資多計(jì)提了6萬(wàn)，年底的的利潤(rùn)是負(fù)466.47，匯算清繳時(shí)做了調(diào)整，彌補(bǔ)完以前年度虧損7757.97元后交了2588、78元的稅和5.18元滯納金，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬？是小規(guī)模
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你好，也就是這6萬(wàn)調(diào)增了是嗎，借應(yīng)付職工薪酬貸利潤(rùn)分配6萬(wàn)
2021 07/16 11:52
郭老師 
2021 07/16 11:52
繳納的所得稅，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
84784969 
2021 07/16 12:03
未分配利潤(rùn)的金額填哪個(gè)
郭老師
2021 07/16 12:04
你好，第一個(gè)是6萬(wàn)，第二個(gè)是2588.78
84784969
2021 07/16 12:08
老師這樣不是借貸不相等了嗎
郭老師
2021 07/16 12:14
你好
哪一個(gè)不一樣的
84784969
2021 07/16 12:17
借利潤(rùn)分配6萬(wàn)，貸稅費(fèi)2588.78
郭老師
2021 07/16 12:18
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅2588.78
郭老師
2021 07/16 12:19
借應(yīng)付職工薪酬貸利潤(rùn)分配6萬(wàn)
兩個(gè)是獨(dú)立的分錄。
84784969
2021 07/16 12:38
老師這樣做完后利潤(rùn)加年初利潤(rùn)跟負(fù)債表里的利潤(rùn)不相等了
郭老師
2021 07/16 12:42
是的
報(bào)表鉤稽關(guān)系不對(duì)
84784969
2021 07/16 12:46
就是說(shuō)報(bào)表這樣是對(duì)的，不用做一筆利潤(rùn)轉(zhuǎn)出的分錄嘛
郭老師
2021 07/16 12:48
你好
做了啊
第一個(gè)六萬(wàn)不是嗎
郭老師
2021 07/16 12:48
也就是這6萬(wàn)調(diào)增了是嗎，借應(yīng)付職工薪酬貸利潤(rùn)分配6萬(wàn)
2021-07-16 11:52
繳納的所得稅，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
84784969
2021 07/16 12:50
勾稽關(guān)系不對(duì)需要調(diào)平嗎
郭老師
2021 07/16 12:51
軟件做賬的話(huà)，找你軟件售后，給你修改下未分配利潤(rùn)期初
84784969
2021 07/16 12:59
老師調(diào)整期初數(shù)那前兩個(gè)季度的申報(bào)數(shù)據(jù)不就不對(duì)了嘛，要更正申報(bào)嗎
郭老師
2021 07/16 13:00
調(diào)整了期初，你賬上不需要修改的。
84784969
2021 07/16 13:27
是調(diào)成6萬(wàn)減去原來(lái)的年初數(shù)嘛，原來(lái)是負(fù)數(shù)在借方，現(xiàn)在調(diào)成貸方嗎
郭老師
2021 07/16 13:28
未分配利潤(rùn)余額的金額，不是有一個(gè)交所得稅6萬(wàn)減去這個(gè)交所得稅的。
84784969
2021 07/16 18:46
老師不調(diào)整可以嗎
郭老師
2021 07/16 19:05
不調(diào)整可以的
忽略差異
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