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軟件里工程施工和工程結(jié)算設(shè)在哪類科目里的。

84784957| 提問時間:2021 07/23 13:35
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
計入成本類就行了
2021 07/23 13:36
84784957
2021 07/23 13:57
比如說那個金蝶軟件里面,它可以單設(shè)工程施工,還有工程結(jié)算這樣的科目嗎?如果在金蝶軟軟件里面設(shè)置工程施工的情況下,他在他是在成本類的這一塊科目里面設(shè)置的嗎?是可以單獨(dú)設(shè)置嗎?還是還是怎么設(shè)置的?現(xiàn)在我不明白他他是怎么設(shè)置的。
樸老師
2021 07/23 13:59
嗯 這個可以的哦 參考一下我這個分錄 一、收入核算 1、收到預(yù)付工程款時 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結(jié)算時 借:預(yù)收賬款/應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算收入 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借:主營業(yè)務(wù)收入 貸:主營業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用等等 借或貸:本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借:工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:銀行存款 2.發(fā)生的材料費(fèi)用 借:管理費(fèi)用/原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:銀行存款 3.支付人工費(fèi) 借:工程施工--人工費(fèi) 貸:現(xiàn)金(或應(yīng)付工資等) 4.發(fā)生的機(jī)械費(fèi)用 借:工程施工--機(jī)械使用費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)(指的租賃) 貸:銀行存款(或累計折舊等) 5.發(fā)生的其他直接費(fèi) 借:工程施工--其他直接費(fèi) 貸:銀行存款(或現(xiàn)金等) 6.月末確認(rèn)收入和成本 借:主營業(yè)務(wù)成本(按當(dāng)期確認(rèn)的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒擠) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(按當(dāng)期確認(rèn)的工程結(jié)算收入) 7.工程完工決算后,應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵,沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工
84784957
2021 07/23 14:33
金蝶軟件里面本來是沒有工程施工,工程結(jié)算科目的,怎么設(shè)置呢
樸老師
2021 07/23 14:38
那你直接用主營業(yè)務(wù)成本
84784957
2021 07/23 14:42
工程施工這個一級科目可以在成本類科目設(shè)置的,是嗎?
樸老師
2021 07/23 14:46
嗯 設(shè)置在這里做二級科目
84784957
2021 07/23 14:57
設(shè)在什么科目下
樸老師
2021 07/23 15:03
就是主營業(yè)務(wù) 成本哦
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