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增值稅銷項稅和進賬稅，教育費附加等

你好 增值稅 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 附加稅 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應交稅費—附加稅 借：應交稅費—附加稅 ??， 貸：銀行存款

比如我本月銷項稅5萬元，進項稅2萬元，會計分錄

你好 增值稅 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）5萬， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）2萬， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3萬 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3萬， 貸：應交稅費—未交增值稅3萬 借：應交稅費—未交增值稅3萬 貸：銀行存款3萬 附加稅 借：稅金及附加 ?3萬*附加稅稅率????， ??貸：應交稅費—附加稅??3萬*附加稅稅率? 借：應交稅費—附加稅 ????3萬*附加稅稅率?， 貸：銀行存款??3萬*附加稅稅率?

計提時，和次月付款轉出未交增值稅是3元嗎

你好，是3萬的增值稅，而不是3元

結轉憑證做了嗎？

借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）5萬， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）2萬， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3萬 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3萬， 貸：應交稅費—未交增值稅3萬 這個就是結轉憑證啊

如果本月銷項稅5萬，進項稅6萬，那留底1萬怎么做會計分錄

你好 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）5萬， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）1萬， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 6萬

次月繳納只反映5萬元那個就可以了是嗎

你好，如果本月銷項稅5萬，進項稅6萬，這樣次月根本不需要納稅啊?

我的意思留底那一萬元

你好，一萬元結轉以后抵扣，都有留抵稅額次月初就不需要繳納增值稅啊??

留到下次上稅款時

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

你幫我看一下我自己做的會計分錄正確不？發(fā)票開據(jù)時 （1）借：應收賬款 ??10000.00 貸：主營業(yè)務收入 ??9174.31 ??????應交稅金--應交銷項稅825.69 （2）收到甲方拔付工程款時 借：銀行存款 ??10000.00 貸：應收賬款 ?10000.00 （1）工程款拔付給項目經(jīng)理時（10000-825.69（銷項稅）-82.56（附加稅）-3（印花稅）-管理費用100（10000*0.01）=9814.44元（項目經(jīng)理實領金額） 借：預付賬款 ????9814.44元 ??貸：銀行存款 ??9814.44元 收到項目經(jīng)理交來成本發(fā)票時，其中勞務成本發(fā)票3435.00元，材料成本6379.44元 借：勞務成本 ?3435.00 借：工程施工-材料成本6379.44 貸：預付賬款9814.44 結轉成本時 借：主勞業(yè)務成本 ???9814.44 貸：勞務成本3435.00 ?????工程施工-材料成本6379.44

是針對之前增值稅結轉的分錄有什么疑問嗎?