免費(fèi)問答

增值稅銷項(xiàng)稅和進(jìn)賬稅，教育費(fèi)附加等

你好 增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款 附加稅 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 ??， 貸：銀行存款

比如我本月銷項(xiàng)稅5萬元，進(jìn)項(xiàng)稅2萬元，會(huì)計(jì)分錄

你好 增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2萬， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬 貸：銀行存款3萬 附加稅 借：稅金及附加 ?3萬*附加稅稅率????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅??3萬*附加稅稅率? 借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 ????3萬*附加稅稅率?， 貸：銀行存款??3萬*附加稅稅率?

計(jì)提時(shí)，和次月付款轉(zhuǎn)出未交增值稅是3元嗎

你好，是3萬的增值稅，而不是3元

結(jié)轉(zhuǎn)憑證做了嗎？

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2萬， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬 這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)憑證啊

如果本月銷項(xiàng)稅5萬，進(jìn)項(xiàng)稅6萬，那留底1萬怎么做會(huì)計(jì)分錄

你好 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5萬， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 6萬

次月繳納只反映5萬元那個(gè)就可以了是嗎

你好，如果本月銷項(xiàng)稅5萬，進(jìn)項(xiàng)稅6萬，這樣次月根本不需要納稅啊?

我的意思留底那一萬元

你好，一萬元結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣，都有留抵稅額次月初就不需要繳納增值稅啊??

留到下次上稅款時(shí)

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

你幫我看一下我自己做的會(huì)計(jì)分錄正確不？發(fā)票開據(jù)時(shí) （1）借：應(yīng)收賬款 ??10000.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ??9174.31 ??????應(yīng)交稅金--應(yīng)交銷項(xiàng)稅825.69 （2）收到甲方拔付工程款時(shí) 借：銀行存款 ??10000.00 貸：應(yīng)收賬款 ?10000.00 （1）工程款拔付給項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)（10000-825.69（銷項(xiàng)稅）-82.56（附加稅）-3（印花稅）-管理費(fèi)用100（10000*0.01）=9814.44元（項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)領(lǐng)金額） 借：預(yù)付賬款 ????9814.44元 ??貸：銀行存款 ??9814.44元 收到項(xiàng)目經(jīng)理交來成本發(fā)票時(shí)，其中勞務(wù)成本發(fā)票3435.00元，材料成本6379.44元 借：勞務(wù)成本 ?3435.00 借：工程施工-材料成本6379.44 貸：預(yù)付賬款9814.44 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借：主勞業(yè)務(wù)成本 ???9814.44 貸：勞務(wù)成本3435.00 ?????工程施工-材料成本6379.44

是針對(duì)之前增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄有什么疑問嗎?