免費問答

他們的期末為啥不能做你的期初

第一他們的科目就不一樣啊！ 第二我們是工程結束時對沖，他們是馬上結轉??！

老師你是用建造施工合同準則來做賬嗎？

是的 我們都是 一、收入核算 1、收到預付工程款時 借：銀行存款 貸：預收賬款 應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結算時 借：預收賬款/應收賬款 貸：工程結算收入 3、結轉收入 借：主營業(yè)務收入 貸：主營業(yè)務成本 管理費用 銷售費用 財務費用等等 借或貸：本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借：工程施工—合同成本 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 2.發(fā)生的材料費用 借：管理費用/原材料 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 3.支付人工費 借：工程施工--人工費 貸：現(xiàn)金（或應付工資等） 4.發(fā)生的機械費用 借：工程施工--機械使用費 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（指的租賃） 貸：銀行存款（或累計折舊等） 5.發(fā)生的其他直接費 借：工程施工--其他直接費 貸：銀行存款（或現(xiàn)金等） 6.月末確認收入和成本 借：主營業(yè)務成本（按當期確認的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒擠） 貸：主營業(yè)務收入（按當期確認的工程結算收入） 7.工程完工決算后，應將“工程結算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工

對啊！那他們的期末數據怎么做我期出數據

你只能按照他們的期末做你的期初 用他們有的科目

然后呢！接下來該怎么做！他們不是用建造施工合同準則來做賬！我該怎么接下去做！

你可以用這個準則建賬 按照他們的期末數錄入期初數之后按你的方式來做

就是做不了啊！他沒設工程結算！往年的全部入費用了！我拿什么沖??！

老師你是按照建造施工合同準則來做賬嗎？

你不用這個科目就行了 工程結算和毛利的都不用

那怎么行??！

這個沒有什么不行的 這個你自己選擇

是的 我們都是 一、收入核算 1、收到預付工程款時 借：銀行存款 貸：預收賬款 應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結算時 借：預收賬款/應收賬款 貸：工程結算收入 3、結轉收入 借：主營業(yè)務收入 貸：主營業(yè)務成本 管理費用 銷售費用 財務費用等等 借或貸：本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借：工程施工—合同成本 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 2.發(fā)生的材料費用 借：管理費用/原材料 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 3.支付人工費 借：工程施工--人工費 貸：現(xiàn)金（或應付工資等） 4.發(fā)生的機械費用 借：工程施工--機械使用費 應交稅費—應交

你的問題是什么呢

等） 4.發(fā)生的機械費用 借：工程施工--機械使用費 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（指的租賃） 貸：銀行存款（或累計折舊等） 5.發(fā)生的其他直接費 借：工程施工--其他直接費 貸：銀行存款（或現(xiàn)金等） 6.月末確認收入和成本 借：主營業(yè)務成本（按當期確認的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒擠） 貸：主營業(yè)務收入（按當期確認的工程結算收入） 7.工程完工決算后，應將“工程結算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工 對??！那他們的期末數據怎么做我期出數據 你只能按照他們的期末做你的期初 用他們有的科目 然后呢！接下來該怎么做！他

沒有工程結算與合同毛利！我怎么接下去！他們全部都結轉了！

我到工程結束，我拿什么去沖！

能不能看清楚我問題在解答！從頭到尾我們都沒在一冶頻道上

我給你說的很清楚，你直接不用就行了，月底直接結轉損益

現(xiàn)在我們都用建造施工合同準則做賬，我剛接手要從新建賬，

用施工準則一級科目也可以有不用的，只要有收入成本就行了 你要是非得用，那你就要自己找出來合同毛利等期末數