問題已解決

老師我公司承接了一個裝修工程!合同簽訂的是開具勞務(wù)發(fā)票!也就是勞務(wù)分包!現(xiàn)在總包方?jīng)]有按照合同給我付款!而是按照總包方總體的工程付30%人工費給我公司!對于我公司來說沒有結(jié)算單!沒有工程造價!我該怎么賬務(wù)處理呢?下面是簽訂合同主要頁面

84785035| 提問時間:2021 08/17 16:16
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好 這個是你們 付款的比例是按你們總的 金額 的30%比例來支付的話。 你們開票出去了嗎
2021 08/17 16:43
84785035
2021 08/17 16:46
不是按照這個合同的30%? ?是按總包方人家的結(jié)算的30%給我們付的!而且我們把發(fā)票給總包方也開出去了!
meizi老師
2021 08/17 16:54
你好? 那你就之前開票怎么做分錄的? ? ?是已經(jīng)全額開票給 總包嗎??
84785035
2021 08/17 16:58
沒有全額開!兩次一共開了43萬!
84785035
2021 08/17 17:09
老師沒有沒有工程造價總合同也沒有結(jié)算單!我就按照發(fā)票確認工程結(jié)算~價款結(jié)算和收入結(jié)轉(zhuǎn)都是一樣的金額可以嗎
meizi老師
2021 08/17 17:17
?你好? ?那你就按完工進度? 預(yù)估比例來結(jié)轉(zhuǎn)收入和? ?成本才行的;? ??
84785035
2021 08/17 17:21
必須按完工進度走!不然收入怎么確認!沒有收入類科目
meizi老師
2021 08/17 17:34
?你好? ? 你 是小企業(yè)會計準(zhǔn)則的話沒有工程結(jié)算的 科目 。你就直接走主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)收入科目去核算? ?
84785035
2021 08/17 17:43
我們是工程公司!后面的業(yè)務(wù)不能按主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)科目去核算!這樣稅務(wù)局來查!會有問題的
84785035
2021 08/17 17:47
老師我暫估工程總造價成本!這樣工程結(jié)算科目工程完工結(jié)束后會一致嗎?還有收入能跟開具的發(fā)票對上嗎
meizi老師
2021 08/17 17:52
?你好? ? 如果你們有工程施工科目的話。 就用工程施工科目去做賬? ? 1 購買材料, 借原材料 貸銀行存款或應(yīng)付賬款 2. 領(lǐng)用時, 借工程施工--合同成本---材料安裝 貸原材料. 3.工程在建時,都是 借:工程施工---合同成本 貸:原材料等相關(guān)科目. 工程結(jié)算:一般是指根據(jù)合同或發(fā)票入賬時, 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算. 工程完工時結(jié)轉(zhuǎn)收入成本,同時計算出工程施工毛利,分錄: 借:主營業(yè)務(wù)成本 工程施工--合同毛利 貸:主營業(yè)務(wù)收入 同時,結(jié)算工程,分錄: 借:工程結(jié)算 貸:工程施工--合同毛利 工程施工---合同成本. 結(jié)轉(zhuǎn)完后,工程施工,與工程結(jié)算應(yīng)無余額.若有余額,期末填報時差額列入存貨項. 計提工資: 如果是施工人員工資,計提時,分錄: 借:工程施工---合同成本--間接費用---工資 貸:應(yīng)付職工薪酬--工資計提數(shù) 若是管理人員工資,計提時分錄: 借:管理費用 貸:應(yīng)付職工薪酬 管理費用,使用時分錄: 借管理費用 貸銀行存款.
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~