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這個題目解題思路是什么
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你這個是屬于之前年度的差錯調(diào)整，你看一下之前年度的差錯對凈利潤的影響金額是多少，用凈利潤的影響金額乘以百分之九十就行了。
2021 08/26 20:40
84785043 
2021 08/26 20:41
就是解析答案沒有看明白什么意思
陳詩晗老師 
2021 08/26 20:41
你可以把解除解析放出來，是具體哪些金額不理解，我們對應的數(shù)據(jù)具體解釋。
84785043
2021 08/26 20:43
這是我理解算的答案
陳詩晗老師
2021 08/26 21:19
這答案錯了呀。首先你之前是把一千萬放到了那個管理費用里面，這個是錯誤的。這個應該是要放到那個無形資產(chǎn)。
-1000，攤銷1000/5×6/12=100
利潤總額影響900，所得稅1750×25%-175×25%
84785043
2021 08/26 21:24
費用扣了1750我不是要調(diào)增嗎？這部分不應該扣啊
陳詩晗老師
2021 08/26 21:32
這個一千七百五十稅法口徑計算所得稅的時候扣的呀，你會計只是扣了一千的費用。
84785043
2021 08/26 21:34
還是沒有明白
陳詩晗老師
2021 08/26 21:55
就是說你做賬的話，你放到管理費用，你只是放到一千對不對。
陳詩晗老師
2021 08/26 21:55
這個一千七百五只是你算所得稅的時候才扣的一千七百五啊。
陳詩晗老師
2021 08/26 21:55
所以說，你現(xiàn)在在算對那個未分配利潤的影響，只是考慮1000來處理，而不是考慮1750。
84785043
2021 08/26 21:59
1000?100這個為什么
陳詩晗老師
2021 08/27 09:42
一千是你之前放的費用，他放錯了，你這里只能放一百的費用進去，所以說這個九百是調(diào)整的稅前利潤。
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