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問題已解決
老師，這筆稅費(fèi)的分錄要怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?
應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加，
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加，
稅金及附加—印花稅，
貸：銀行存款
2021 09/06 14:45
84784954 
2021 09/06 14:52
老師，印花，城建，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加不是要計(jì)提嗎
鄒老師 
2021 09/06 14:53
你好，你提供的圖片，只需要做繳納稅款的分錄
當(dāng)然，之前需要做計(jì)提分錄的
84784954
2021 09/06 14:54
這是外帳給我的要扣繳的稅費(fèi)，我要做帳啊
84784954
2021 09/06 14:55
所以要做完整的分錄啊
鄒老師
2021 09/06 14:56
你好
計(jì)提的時(shí)候
借：稅金及附加 ?????， ?
?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加，
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加
繳納的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?
應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加，
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加，
稅金及附加—印花稅，
貸：銀行存款
84784954
2021 09/06 14:57
印花稅和增值稅不計(jì)提嗎
鄒老師
2021 09/06 14:58
你好，增值稅發(fā)生計(jì)入貸方，繳納計(jì)入借方就是了
印花稅不需要計(jì)提，繳納的時(shí)候計(jì)入稅金及附加核算就是了?
84784954
2021 09/06 15:12
繳納的時(shí)候哪里還做得有稅金及附加，您上面做給我的分錄都沒有，分錄不體現(xiàn)那怎么計(jì)入
鄒老師
2021 09/06 15:13
你好
計(jì)提的時(shí)候
借：稅金及附加 ?????， ?
?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加，
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加
繳納的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?
應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加，
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育費(fèi)附加，
稅金及附加—印花稅，
貸：銀行存款
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784954
2021 09/06 15:27
那增值稅呢，怎么由貸方轉(zhuǎn)借方，前面要先寫一筆吧
鄒老師
2021 09/06 15:27
你好，你單位增值稅方面，是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人？
84784954
2021 09/06 15:28
一般納稅人
鄒老師
2021 09/06 15:29
你好，一般納稅人，需要根據(jù)銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784954
2021 09/06 15:32
轉(zhuǎn)出未交增值稅就是6332.08是吧
鄒老師
2021 09/06 15:33
你好，是的，是這樣的?
84784954
2021 09/06 15:39
我現(xiàn)在沒有銷項(xiàng)稅額，不寫前那個(gè)分錄可以吧
鄒老師
2021 09/06 15:40
你好，沒有銷項(xiàng)，怎么會(huì)繳納增值稅6332.08呢？
84784954
2021 09/06 15:52
謝謝老師，明白了，讓外帳給我數(shù)據(jù)了
鄒老師
2021 09/06 15:52
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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