00:10:00
問題已解決
老師，假如一個員工拿了一張500的專票住宿費來報銷，住宿標準是300，怎么記賬？還有認證的專票金額是500，還要轉(zhuǎn)出200？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?你好 ；? 那你就認證500轉(zhuǎn)出200的 對應進項稅金額哈 。? ? ?
2021 09/15 11:16
84784985 
2021 09/15 11:17
第一步，拿到發(fā)票按照住宿標準實際金額入賬，然后認證的專票再把對應的稅額轉(zhuǎn)出是吧
84784985
2021 09/15 11:18
專票是要先勾選認證才能報銷么
meizi老師 
2021 09/15 11:18
你好 ；? ?是的。? ? ?先勾選 后轉(zhuǎn)出 ；? 你報銷這個 是的。? ? ?
84784985
2021 09/15 11:21
專票勾選是在報稅的征期先抄報然后勾選然后轉(zhuǎn)出，才能報銷是吧
meizi老師
2021 09/15 11:24
?你好；是的。 這樣你才能對應去做進項稅 在做轉(zhuǎn)出處理? ?
84784985
2021 09/15 11:25
還有一個問題，假如我的專票在16號拿來報銷，要等到下月初勾選完才能報銷么
meizi老師
2021 09/15 11:29
?你好 ；? ? 你可以 先報銷掛科目? 但是你科目就得 把未報銷的金額掛其他應付款? ?
84784985
2021 09/15 11:44
未勾選先報銷的話就不貸記銀行存款，先貸記其他應付款，等到次月勾選完后，再借記其他應付款，貸記銀行存款？
meizi老師
2021 09/15 11:49
?你好 ；? ?是的。 是的。 就這樣處理? ?
84784985
2021 09/15 11:51
那報銷當月還不做進項轉(zhuǎn)出，因為還沒認證，次月勾選完成后，再進項轉(zhuǎn)出？
meizi老師
2021 09/15 11:56
?你好；? ? 可以的。 你后期認證了轉(zhuǎn)出就行了。??
84784985
2021 09/15 11:58
當月報銷時實際票是500，入賬時借：管理費用—差旅費-住宿? ? 300
應交稅費-應交增值稅進項稅額? ?18
貸：其他應付款-XX
次月勾選完分錄
借：其他應付款-XX
貸：銀行存款
進項稅額轉(zhuǎn)出
借：應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
老師是這樣么
meizi老師
2021 09/15 12:02
你好 。 是的。 就這樣來轉(zhuǎn)出就行了。? ? ? ?
閱讀 636
描述你的問題，直接向老師提問
3564
意見反饋
