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問題已解決
老師 對于福利費認(rèn)證完之后做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 那進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個客戶最后如何沖掉
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答這個轉(zhuǎn)出與客戶無關(guān)哦，這是你們自己的，意思就是這個福利費發(fā)票的進(jìn)項你們不能抵扣
2021 10/12 00:14
84784996 
2021 10/12 00:21
借：管理費用-福利費 應(yīng)交稅費（增值稅）進(jìn)項稅額
貸：庫存
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
借：管理費用-福利費
貸：應(yīng)該稅費（增值稅）進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費（增值稅）進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費（未交增值稅）
老師 對于福利費進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出后，最后應(yīng)該稅費（未交增值稅）有余額 這個需要怎么才能平
84784996
2021 10/12 00:22
最后對于科目：應(yīng)交稅費（未交增值稅）這個科目的余額怎么平
艾昵老師 
2021 10/12 08:44
這個這里平不了，這個要整個的看，你還有其他銷項進(jìn)項，增值稅應(yīng)納稅額=銷項-進(jìn)項+進(jìn)項轉(zhuǎn)出
艾昵老師
2021 10/12 08:44
這里的未交增值稅相當(dāng)于是進(jìn)項轉(zhuǎn)出金額
84784996
2021 10/12 08:50
老師 那就是沒必要把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個科目過渡到未交增值稅對吧 ？那轉(zhuǎn)出未交增值稅一直有余額也沒關(guān)系對吧？
艾昵老師
2021 10/12 08:55
是啊，未交增值稅就是你要交的增值稅，一般都是有余額的，你交了就沒余額
84784996
2021 10/12 09:12
這個我明白 主要是如果不把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出過渡到未交增值稅里面 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個科目就一直有余額 所以就不知道如果處理轉(zhuǎn)出未交增值稅了
艾昵老師
2021 10/12 09:15
嗯嗯，就這樣處理，沒問題的
84784996
2021 10/12 09:19
借：管理費用-福利費 應(yīng)交稅費（增值稅）進(jìn)項稅額
貸：庫存
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
借：管理費用-福利費
貸：應(yīng)該稅費（增值稅）進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
老師麻煩在看下這個就是完整的分錄哦？
艾昵老師
2021 10/12 09:21
嗯嗯，是的，就這樣做
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