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沒有發(fā)票

沒有發(fā)票的話 水電費租金掛往來 工資不用發(fā)票直接計提做發(fā)放的分錄就行 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，是剛成立的小規(guī)模公司，還沒有幫員工買社保的，這樣然后出賬呢，工資是直接給現(xiàn)金的

那就直接 借管理費用 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸銀行存款

那水電費，房租金呢

掛往來 這個掛往來就行了

不會呢老師，不會做分錄

借其他應收款 貸銀行存款

老師，我們是小規(guī)模公司，都是用微信轉賬交錢支付水電費和房子金的，平時不開票的，然后如何出賬做分錄呢

借費用科目 貸應付賬款暫估 借應付賬款暫估 貸銀行存款 匯算清繳的時候調增就行了