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問題已解決
老師，我們公司社保全額公司出，那么計提工資和繳納社保的分錄應(yīng)該怎么樣寫啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
分錄正常寫只是金額要多計提個人部分
2021 11/05 14:09
84785019 
2021 11/05 14:10
具體的分錄呢
樸老師 
2021 11/05 14:15
您好，1.計提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
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