免費(fèi)問(wèn)答

我這是自己做的練習(xí)題

6月的業(yè)務(wù): (1)外購(gòu)原材料.取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為400 萬(wàn)元，增值稅稅額為52萬(wàn)元。本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%;外購(gòu)動(dòng)力，取得的增值稅專用發(fā)票.上注明的價(jià)款為200萬(wàn)元、增值稅稅額為26萬(wàn)元;為了生產(chǎn)出口貨物，從國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)免稅材料(非免稅農(nóng)產(chǎn)品)，支付價(jià)款20萬(wàn)元，并且當(dāng)期領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。(2)采用分期收款方式內(nèi)銷貨物。合同規(guī)定的不含稅金額共計(jì)300萬(wàn)元，本月應(yīng)收回60%的貨款，其余貨款于7月10日前收回:出口貨物離岸價(jià)折合人民幣500萬(wàn)元。 (3)將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者.該批產(chǎn)品的成本為3萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%.7月的業(yè)務(wù): (1)本

(1)本月在國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)各種原材料.取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額共計(jì)26萬(wàn)元 (2) 內(nèi)銷貨物1200件.開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬(wàn)元;將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。 (3)收回6月采用分期收款方式內(nèi)銷貨物所剩余的40%的貨款。 根據(jù)上述資料，試計(jì)算下列問(wèn)題，面且均需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。 (1) 6月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (2) 6月出口貨物的免，抵、退稅額。 (3) 6月應(yīng)繳納的增值稅。 (4）7月應(yīng)繳納的增值稅。

同學(xué)你好，6月份的進(jìn)項(xiàng)稅是52加26加20*10%=8o,銷售額是800萬(wàn)，其中內(nèi)銷是300萬(wàn)，按比例可以抵扣30萬(wàn)的

剩下幾問(wèn)能麻煩老師也給我解答一下嗎

免抵退稅額是500萬(wàn)*10%=50萬(wàn)