问题已解决
請教一下,外貿(mào)企業(yè),公司在10月份報關出口了一批貨物,里面有7種貨物,其中一種需要視同內(nèi)銷征稅,目前的情況是,這批貨都已經(jīng)進行了增值稅免稅申報,并且進項發(fā)票進行了退稅勾選,現(xiàn)在要怎么處理?
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那就只能按照報關單把其他6種退回來,然后其中一種轉(zhuǎn)內(nèi)銷納稅。
2021 11/22 15:04
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2021 11/22 15:17
老師,具體是怎么退?我是否需要去稅務局進行更正申報?進項發(fā)票沒有進行抵扣勾選,是否會造成增值稅費用偏高?
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2021 11/22 15:18
你那其中6種對應的進項是不是已經(jīng)做了退稅勾選?是否在國稅網(wǎng)站上查詢到已稽核了?其實外貿(mào)企業(yè)跟退稅是兩條線,各自不影響的。
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2021 11/22 15:31
其他6種貨物進項已經(jīng)做了退稅勾選,還在稽核中。您的意思是外貿(mào)企業(yè),收入和退稅是兩條線,相互不影響嗎?我申報的收入增值稅和報關單所顯示的退稅可以不一致嗎?我申報的收入是否無關緊要?我11月份再進行這一項視同內(nèi)銷的收入申報增值稅也能行嗎?
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2021 11/22 15:37
你申報的收入有兩項,一項是內(nèi)銷開票出去的,一項是你出口0稅率的,你的出口收入可以不與退稅同步,但是建議提前不要退后;還有你11月份可以進行這一項視同內(nèi)銷的收入的申報。退稅一般是一類企業(yè)是一個星期稽核完畢,二類企業(yè)是一個月,三類企業(yè)最慢。所以你退稅一般會往后退一段時間,這個都是正常的。
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2021 11/22 16:05
我表達的可能不夠清楚,我們公司都是出口,沒有內(nèi)銷。出口企業(yè)收入確認時間是以出口報關單出口日期為準嘛,我現(xiàn)在的情況是10月份出口的,進項發(fā)票勾選認證來不及了,10月份又做了增值稅收入申報。那么我面臨兩個問題,第一,我不更正10月份的收入申報情況,11月份直接申報視同內(nèi)銷的貨物,那么我的收入肯定和賬務對不上。第二個,我去更正10月份的申報,那么增值稅進項未認證,未抵扣,那么就要全額繳納增值稅
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2021 11/22 16:14
“我不更正10月份的收入申報情況,11月份直接申報視同內(nèi)銷的貨物,那么我的收入肯定和賬務對不上”這個是啥意思?你的收入不是根據(jù)納稅申報表來做的嗎?你說的第二個問題不建議做,因為這個月已經(jīng)過了征稅期。
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2021 11/22 18:16
好的,老師,那么我現(xiàn)在做了免稅申報,這個月就按納稅申報做賬,我下個月要怎么去申報收入,怎么處理賬務呢
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2021 11/22 18:37
下個月如果你轉(zhuǎn)內(nèi)銷你就可以開13個點的發(fā)票,然后還是按照你開票收入做賬。
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2021 11/23 08:38
出口不需要開票,這個貨物的形式發(fā)票已經(jīng)開給客戶了
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2021 11/23 08:39
你轉(zhuǎn)內(nèi)銷那就報無票收入。目前了解到的是零稅率是不能紅沖。
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