免費問答

附加稅應該怎么補計提呢

這個不用補的，他會給你們退稅。 你們少抵扣了，增值稅多交了。

增值稅我們也需要退稅 那可以直接進其他收益嗎 分錄怎么寫呢

可以的，上面的分錄寫了，把營業(yè)外收入改成其他收益就可以 你也可以現(xiàn)在不做，以后退回來的時候借銀行存款貸其他收益。

好的謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，我問了稅務局，不能直接進收益，需要一個月一個月沖紅補計提 我們之前計提的分錄是： 借應交稅金 應交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅金 未交增值稅 借 主營業(yè)務稅金及附加 城建稅 貸 應交稅金 應交城建稅 借 主營業(yè)務稅金及附加 教育費附加 貸 應交稅金 應交教育費附加 借 主營業(yè)務稅金及附加 地方教育附加 貸 應交稅金 應交教育附加 支付的時候： 借 應交稅金 未交增值稅 貸 銀存 借 應交稅金 應交城建稅 應交稅金 應交教育費附加 應交稅金 地方教育附加 貸 銀存 現(xiàn)在應該在補計提中體現(xiàn)加計扣除的抵扣部分 應該怎么做分錄呢

借應交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入 抵扣借應交稅費未交增值稅貸應交稅費增值稅加計扣除。 借稅金及附加負數(shù)貸，應交稅費負數(shù)。

或者我可不可以計提的時候 ： 借 應交稅金 轉(zhuǎn)出未交增值稅 進賬加計遞減 貸 未交增值稅 支付的時候 ： 借 未交增值稅 進賬加計遞減 貸 銀存 然后退稅到賬： 借 銀存 貸 營業(yè)外收入 減免稅款

對的，可以這么做的。