00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，發(fā)票紅沖了，做賬怎么處理，跨月和跨年分別怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好；? 跨月 直接按原來(lái)做賬分錄不變。? ?金額直接紅沖即可 ； 跨年；? ? 就得用 以前年度損益調(diào)整 科目 去替代? 損益科目 做 紅字金額紅沖的
2021 12/02 15:01
84785002 
2021 12/02 15:03
謝謝老師，你講的比較清楚呢，跨月，就是把之前那筆帳做紅字分錄?？缒暧靡郧澳甓葥p益調(diào)整這后面的不太懂，能麻煩老師把跨年的情況，舉個(gè)例寫(xiě)一下分錄嗎，謝謝
meizi老師 
2021 12/02 15:06
你好；? 是的。? 你把你 之前分錄發(fā)來(lái)看看?
84785002
2021 12/02 15:13
借：應(yīng)收賬款 3000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2654.87 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 345.13
meizi老師
2021 12/02 15:14
你好 ；? ?跨月? ?借：應(yīng)收賬款 -3000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 2654.87 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額- 345.13? ；? 跨年的話??借：應(yīng)收賬款 -3000 貸：以前年度損益調(diào)整- 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -2654.87 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 -345.13?
84785002
2021 12/02 15:18
非常感謝老師，我這就保存好，發(fā)票的話，就是從顧客哪里收回來(lái)，然后再重新開(kāi)紅字發(fā)票就可以了，對(duì)吧
meizi老師
2021 12/02 15:19
? 好的 ；? 是的。? ?就可以了? ??
84785002
2021 12/02 15:19
好的，那跨年的話，無(wú)論胯年時(shí)間多久，都是這樣處理嗎
meizi老師
2021 12/02 15:24
你好； 是的。 到時(shí)把以前年度損益調(diào)整科目 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配去。 注意影響了所得稅還得調(diào)整所得稅的?
84785002
2021 12/02 15:26
好的，老師有空嗎，有空的話，能麻煩你再幫我寫(xiě)一個(gè)調(diào)整企業(yè)所得稅的分錄嗎，我記一個(gè)完整的步驟，嘿嘿
meizi老師
2021 12/02 15:28
? ? ? 你影響了所得稅才會(huì)調(diào)整哦。? ?沒(méi)有影響不調(diào)整? ?
84785002
2021 12/02 15:33
好的，謝謝老師，你是會(huì)計(jì)問(wèn)里比較少數(shù)，解答專業(yè)又清晰明了的老師，老師請(qǐng)問(wèn)如何直接指定你回答問(wèn)題呢
meizi老師
2021 12/02 15:36
?到時(shí)你 @ 我或者是定向提問(wèn)我 就行 了?
閱讀 233
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
92
意見(jiàn)反饋
