問(wèn)題已解決

老師，本月進(jìn)項(xiàng)大于銷賬，有一部分勾選認(rèn)證了，勾選部分大于銷賬，還有一部分沒勾選，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做？

84784991| 提問(wèn)時(shí)間：2021 12/02 18:50
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
小麗老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
您好，沒有勾選的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
2021 12/02 18:52
84784991
2021 12/02 18:54
那勾選多的部分計(jì)入哪個(gè)科目？
小麗老師
2021 12/02 18:55
您好，勾選多的科目會(huì)出現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)的借方余額，可以作為留抵稅額
84784991
2021 12/02 18:59
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷賬稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
84784991
2021 12/02 18:59
老師，是這樣嗎？
84784991
2021 12/02 19:00
可不可以把銷賬進(jìn)項(xiàng)差額直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目借方
小麗老師
2021 12/02 19:01
您好，您是做的內(nèi)帳，前期確認(rèn)收入和采購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)沒有確認(rèn)增值稅的對(duì)嗎。
84784991
2021 12/02 19:03
不是的老師，剛收到發(fā)票，上期沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣，開的發(fā)票全額交的稅
84784991
2021 12/02 19:04
這期開票少，進(jìn)項(xiàng)就多了
84784991
2021 12/02 19:05
月末把銷賬進(jìn)項(xiàng)差額直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目借方，這樣可以嗎？
小麗老師
2021 12/02 19:17
您好，可以的。計(jì)入未交增值稅的借方用于下期沖抵。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~