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問(wèn)題已解決
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，有期末留抵如何做結(jié)轉(zhuǎn)分錄？
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你好，這個(gè)需要看你平時(shí)的增值稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的。
2021 12/15 09:44
84784949 
2021 12/15 09:46
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
84784949
2021 12/15 09:46
只是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不知道要怎么結(jié)轉(zhuǎn)
東老師 
2021 12/15 09:47
那你進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的時(shí)候，未交增值稅就在借方了。
84784949
2021 12/15 09:48
那繳稅的時(shí)候呢，怎么做分錄
東老師
2021 12/15 09:49
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。
84784949
2021 12/15 09:50
說(shuō)錯(cuò)了，應(yīng)該是次月的時(shí)候，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)要怎么結(jié)轉(zhuǎn)，怎么體現(xiàn)有留底稅，然后未交呢？
東老師
2021 12/15 09:51
次月的時(shí)候兒你正常結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，然后和你上個(gè)月借房的未交增值稅抵消一下，就是你需要繳納的增值稅。
84784949
2021 12/15 09:52
好的，懂了，謝謝
東老師
2021 12/15 09:53
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，謝謝您啦。
84784949
2021 12/15 09:57
那要是我想在分錄上體現(xiàn)，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候有留底稅額，分錄要怎么做呢？
東老師
2021 12/15 10:00
就在你的未交增值稅借方里面就可以體現(xiàn)。
84784949
2021 12/15 10:05
這樣情況還有多設(shè)立一個(gè)科目嗎？
東老師
2021 12/15 10:06
這個(gè)不用多，設(shè)立一個(gè)賬戶的沒(méi)有必要。
84784949
2021 12/15 10:08
好吧，只是我覺(jué)得在分錄沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)我要未交稅，只有在余額才知道
東老師
2021 12/15 10:08
這個(gè)其實(shí)只要你能看明白咋回事就行。
84784949
2021 12/15 10:10
嗯嗯，好的
東老師
2021 12/15 10:11
幫忙給個(gè)五星好評(píng)，謝謝您了。
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