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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提工資發(fā)放工資的分錄分別是什么呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 12/17 10:07
84785001 
2021 12/17 10:15
那應(yīng)付和應(yīng)收可以是其他應(yīng)付，其他應(yīng)收嗎？
樸老師 
2021 12/17 10:22
可以的
你自己設(shè)置就行了
84785001
2021 12/17 17:24
這兩個(gè)什么區(qū)別呢
樸老師
2021 12/17 17:51
就是往來科目不一樣
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