免費(fèi)問答

一、利潤表 核對收入和申報(bào)的收入保持一致 例如:增值稅(未申報(bào)的看實(shí)際開票收入) 核對利潤總額和企業(yè)所得稅申報(bào)表里利潤保持一致(如果是先做賬,報(bào)稅和做賬一致) 二、資產(chǎn)負(fù)債表 必須保持平衡:資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 可再注意一下其它對應(yīng)款、應(yīng)收應(yīng)付過多等及時(shí)和客戶核對 三、數(shù)量金額總賬 期末月余額不能出現(xiàn)貸方余額,數(shù)量、單位、余額必須同時(shí)存在或者同時(shí)無 四、總賬 檢查余額方向: 1??資產(chǎn)類要么平、要么借方余額 2??負(fù)債類要么平要么貸方余額 3??損益類期末都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)完,一般無余額 五、明細(xì)賬 明細(xì)賬如果有問題,想要單獨(dú)查詢,可以查詢明細(xì)賬 ?注意:銀行每月需和銀行對賬單對上發(fā)生額或直接對余額銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和增值稅申報(bào)表核對,需一致