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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做合并報(bào)表有一個(gè)抵銷分錄，借投資收益 貸未分配利潤(rùn)，這個(gè)抵消分錄做了以后合并資產(chǎn)負(fù)債表不平，請(qǐng)問(wèn)要怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，您這個(gè)分錄抵消的原因？
2021 12/23 18:20
84784958 
2021 12/24 08:02
賣了一家公司的股份
小林老師 
2021 12/24 08:03
您好，那不需要抵消
84784958
2021 12/24 08:03
是賣給子公司
84784958
2021 12/24 08:05
關(guān)聯(lián)企業(yè)之間買賣，不需要抵消嗎？
小林老師
2021 12/24 08:17
您好，那您貸方抵消長(zhǎng)期股權(quán)投資
84784958
2021 12/24 08:18
有一個(gè)問(wèn)題，就是當(dāng)時(shí)買這個(gè)公司沒(méi)有實(shí)繳，賬上沒(méi)有入賬長(zhǎng)期股權(quán)投資
小林老師
2021 12/24 08:24
您好，那您處置的分錄是？
84784958
2021 12/24 08:25
借銀行存款，貸投資收益
小林老師
2021 12/24 08:28
您好，購(gòu)入方的分錄呢？
小林老師
2021 12/24 08:28
您好，應(yīng)當(dāng)不影響抵消，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資
84784958
2021 12/24 08:31
抵銷分錄是借投資收益，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資嗎？那資產(chǎn)負(fù)債表還是不平的
小林老師
2021 12/24 08:33
您好，為什么不平呢？
小林老師
2021 12/24 08:35
您好，采取預(yù)收貨款結(jié)算方式的，為發(fā)出應(yīng)稅消費(fèi)品的當(dāng)天；
84784958
2021 12/24 08:37
資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)了長(zhǎng)投，沒(méi)有調(diào)其他科目呀，老師做一個(gè)完整的調(diào)整分錄給我吧
小林老師
2021 12/24 08:48
您好，投資收益會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)，您設(shè)置好抵消系統(tǒng)公式
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