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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，小規(guī)模錄銷項(xiàng)錄錯(cuò)了，錄到進(jìn)項(xiàng)了，怎么改？
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你好，先對(duì)之前錯(cuò)誤的憑證進(jìn)行紅沖，然后再做正確的藍(lán)字分錄。
2022 01/05 16:57
84784953 
2022 01/05 16:58
能直接 借 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銷項(xiàng)稅額嗎
大海老師 
2022 01/05 17:00
最好是先紅沖之前的憑證，這樣方便后期查賬。直接照你說(shuō)的做，也可以，但摘要要備注清楚，方便后期查賬。
84784953
2022 01/05 17:05
老師，這都是20年12月錄的了 咋辦？會(huì)不會(huì)影響稅什么的
大海老師
2022 01/05 17:08
每個(gè)月的賬表要一致，你申報(bào)表上目前的應(yīng)交增值稅是多少，看下如果做調(diào)整憑證后，是不是和賬上一致
84784953
2022 01/05 17:15
老師你好，如果改了憑證，應(yīng)交稅費(fèi)就變了，怎么辦？
大海老師
2022 01/05 17:20
賬上的應(yīng)交增值稅是多少，申報(bào)表上的應(yīng)交增值稅是多少，差額是多少，先把這三個(gè)數(shù)據(jù)看一看
84784953
2022 01/05 17:21
賬上和申報(bào)表的應(yīng)交增值稅都是21136.57
大海老師
2022 01/05 17:28
那么是一致的，現(xiàn)在做調(diào)整憑證也是應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)部的變動(dòng)，不會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)總額。
84784953
2022 01/05 18:41
老師你好，為什么進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)內(nèi)部的變動(dòng)不會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)的 總額？
84784953
2022 01/05 18:46
假如 之前總額是100 進(jìn)項(xiàng)是5 銷項(xiàng)是105。把進(jìn)項(xiàng)5轉(zhuǎn)入銷項(xiàng)，那么總額就是110嘛？怎么是總額不變呢
大海老師
2022 01/05 18:48
因?yàn)樾∫?guī)模納稅人應(yīng)交稅費(fèi)下只有應(yīng)交增值稅明細(xì)科目，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額，無(wú)論你是怎么串戶，都是在應(yīng)交增值稅內(nèi)部變動(dòng)。
大海老師
2022 01/05 18:51
另外，我之前詢問(wèn)你。賬表是否一致，你回復(fù)“賬上和申報(bào)表的應(yīng)交增值稅都是21136.57”，那么賬表一致，也說(shuō)明對(duì)應(yīng)交稅費(fèi)總額沒(méi)影響，只是你內(nèi)部變動(dòng)。
大海老師
2022 01/05 18:52
你可以把你之前做錯(cuò)的那張憑證截圖發(fā)來(lái)看看，我看最開始你的圖片里，進(jìn)項(xiàng)稅額是在借方負(fù)數(shù)
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