問題已解決

暫估入賬,下個月拿來發(fā)票,前面的紅字沖銷么?前面已經(jīng)做了接轉(zhuǎn)成本的分錄有影響么?

84785015| 提問時間:2022 01/11 18:26
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
來來老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好 正規(guī)是是月初時候就要沖銷暫估 假設(shè)月末還沒來 再重新暫估 所以正規(guī)是沖銷后 再入庫 差距可以調(diào)整本期的(當(dāng)年的話)成本 如果跨年的話 小企業(yè)會計準(zhǔn)則還是當(dāng)期的成本調(diào)整 要是企業(yè)會計準(zhǔn)則可以計入以前年度損益調(diào)整
2022 01/11 18:29
84785015
2022 01/11 18:40
我們小企業(yè)會計準(zhǔn)則,跨年了,去年12月暫估的,本月發(fā)票拿來了
來來老師
2022 01/11 18:50
這個 按小企業(yè)會計準(zhǔn)則規(guī)定 是不用做追溯調(diào)增的 可以直接調(diào)整當(dāng)期的成本 但是企業(yè)所得稅匯算清繳時候還是算上年的(也就是暫估的庫存轉(zhuǎn)入成本的年份)
比如去年暫估的成本,今年拿來的票,成本還是算去年是吧
來來老師
2022 01/11 18:54
是的 成本還是去年的 權(quán)責(zé)發(fā)生制?
84785015
2022 01/11 20:37
我12月以成本暫估,我1月拿來票,可以不做紅沖么,直接確認(rèn)下進(jìn)項稅,貸:應(yīng)付,這樣可以么?
來來老師
2022 01/11 22:30
你好 不好意思 因為有事上來晚了 你好 需要看下原來和他的差距 如果原來暫估的成本是發(fā)票上的不含稅金額的話 另外注意下應(yīng)付賬款那是否一致 不一致也需要做下調(diào)整
84785015
2022 01/11 22:31
都一致的,送貨單,有,就是沒油發(fā)票
來來老師
2022 01/12 08:24
那就可以等發(fā)票來 直接把發(fā)票復(fù)印件貼在之前憑證后面注明原件位置 后面補進(jìn)項稅憑證
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~