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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，一般納稅人，年底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅銷項(xiàng)稅，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀？
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你好，是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？?
2022 01/14 10:39
84784986 
2022 01/14 10:39
進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅
鄒老師 
2022 01/14 10:44
你好，進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784986
2022 01/14 10:46
好的，老師，那銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅的分錄是怎么做的呀？
鄒老師
2022 01/14 10:49
你好，銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是?
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784986
2022 01/14 11:00
老師你好
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額，是哪一步?jīng)]做對(duì)嗎？
鄒老師
2022 01/14 11:04
你好，你單位現(xiàn)在的情況，到底是留抵，還是需要納稅呢？?
84784986
2022 01/14 11:04
留底，進(jìn)項(xiàng)稅多一點(diǎn)
鄒老師
2022 01/14 11:08
你好，留抵的情況，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目本來就是借方余額啊?
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