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問題已解決
暫估成本入賬時是暫估了23.4萬，現(xiàn)在票到24萬，我怎么沖回和調(diào)整相差的這6千。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答暫估的成本直接沖紅再做正確的就行了
2022 01/15 09:37
84784986 
2022 01/15 09:40
我暫估的時候直接做借:主營業(yè)務成本，貸:應付賬款-暫估。這樣是對嗎？
dizzy老師 
2022 01/15 09:41
學員您好，成本是不能暫估的，只有在購買原材料和商品時已入庫但未收到發(fā)票才能暫估
84784986
2022 01/15 09:46
是銷售安裝服務，11月份沒有成本票.12月成本票才到，所以11月份我就先暫估了。 那這筆賬我在11月份該怎么做，和12月份票到了又該怎么做，可以為我解答下嗎？老師，很疑惑
84784986
2022 01/15 09:57
老師不回了嗎？
dizzy老師
2022 01/15 10:03
銷售安裝服務是你要在收到對方票的時候才能確認收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，不能你先還沒收到票就結(jié)轉(zhuǎn)成本那不是報表的數(shù)據(jù)不真實嘛，這種情況你應該要去催對方開票如果你們已經(jīng)付款的情況下
84784986
2022 01/15 10:07
老師，我們公司是銷售安裝服務，我們?yōu)閯e人提供安裝，我們開票給對方公司，我們公司請的安裝人員，錢已經(jīng)付給工人了，票次月工人才開發(fā)票進來。
dizzy老師
2022 01/15 10:14
那首先開票
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
? ? ? ?應交稅費-銷項
收到錢
借：銀行存款
貸：應收賬款
同時結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務成本
貸：應付職工薪酬
再做支付（這筆也可以做到第一筆分錄后面）
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
84784986
2022 01/15 10:16
做:應付職工薪酬20多萬呀老師，是請的臨時安裝師傅，不是我們公司的員工
dizzy老師
2022 01/15 10:18
發(fā)票是那些臨時安裝師傅自己提供的嘛？
84784986
2022 01/15 10:23
對的老師，我們的進項就是安裝師傅去代開的。他們當月沒有去開，次月才去開。
dizzy老師
2022 01/15 10:28
那你就別結(jié)轉(zhuǎn)成本了，直接進管理費用-勞務費吧
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