00:10:00
問題已解決
老師，我們銷售貨物，當月發(fā)出貨物，發(fā)票當月不開，次月開，那貨物發(fā)出的時候，我怎么入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
完成銷售只是不開發(fā)票，正常確認收入的分錄。
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅銷項稅額
如果不想確認收入
借：發(fā)出商品
貸：庫存商品
2022 01/16 12:58
84785044 
2022 01/16 13:03
如果正常確認收入的話，等次月實際開票時怎么做賬，紅沖還是不處理，直接附在確認收入時？而且這個銷項稅如果和實際開具時差個幾分或幾毛的怎么辦
84785044
2022 01/16 13:06
是可以做不確認收入是吧 不違規(guī)，就是只在當月貨物發(fā)出時，借：發(fā)出商品 貸：庫存商品，等次月實際開票時，再借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅銷項稅額；然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：發(fā)出商品嗎
小五子老師 
2022 01/16 13:11
確認了收入，開票了直接附發(fā)票就可以。不確認收入看你們怎么認定，一般這種處理也沒關(guān)系。
84785044
2022 01/16 13:16
好的老師，如果確認了收入，開票了直接附發(fā)票。但是當時入得這個銷項稅如果和實際開具時差個幾分或幾毛的怎么辦
84785044
2022 01/16 13:17
如果不確認收入，就是只在當月貨物發(fā)出時，借：發(fā)出商品 貸：庫存商品，等次月實際開票時，再借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅銷項稅額；然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：發(fā)出商品，是這樣賬務(wù)處理吧老師
小五子老師
2022 01/16 13:17
一般是計入營業(yè)外收支處理。
84785044
2022 01/16 14:02
老師，公司使用的是小企業(yè)會計準則，好像沒有這個發(fā)出商品科目，小企業(yè)會計準則能自行添加科目嗎
小五子老師
2022 01/16 14:28
可以自己添加科目的，不會的話可以聯(lián)系軟件供應(yīng)商客服遠程處理。
84785044
2022 01/16 14:41
嗯嗯，只要小企業(yè)會計準則能使用這個科目就行，謝謝老師
小五子老師
2022 01/16 14:44
不客氣，祝工作順利！滿意請給我五星好評，謝謝！
閱讀 146
描述你的問題，直接向老師提問
204
意見反饋
