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工廠收到供應商送來的原材料還有送貨單，發(fā)票要下個月才開過來 送貨單上面有不含稅價也有含稅價 應該怎么入賬，需要領用計提成本的
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同學你好，您 方如果是一般納稅人，按不含稅價計入成本；
2022 01/19 11:20
84784986 
2022 01/19 11:22
我們是個體工商戶 但是我們平時收到13%的發(fā)票都是會做個應交稅費-待認證增值稅
立紅老師 
2022 01/19 11:27
同學你好，如果您 方不是一般納稅人，收到專票直接按價稅合計計入成本就可以；
84784986
2022 01/19 11:30
我這個月收到了送貨單還有那些原材料，要先領用原材料去生產(chǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是供應商那邊要下個月才開發(fā)票給我們，我這個月要先怎么入賬
84784986
2022 01/19 11:31
而且我們平時都是只能按不含稅價入成本啊
立紅老師
2022 01/19 11:31
同學你好，
這個月
借，原材料一暫估
貸，應付賬款一暫估 ；
84784986
2022 01/19 11:32
這個原材料暫估是不是就是按不含稅的那個數(shù)入庫，然后正常領用結(jié)轉(zhuǎn)呀老師
立紅老師
2022 01/19 11:33
同學你好，這個原材料暫估是不是就是按不含稅的那個數(shù)入庫，然后正常領用結(jié)轉(zhuǎn)呀老師——是的；
84784986
2022 01/19 11:33
那我下個月收到發(fā)票了需要怎么操作
84784986
2022 01/19 11:34
我現(xiàn)在做的賬是12月份的，做完就要報企稅 這樣子做賬不影響吧
84784986
2022 01/19 11:37
還有一個問題，就是我們已經(jīng)跟對方明確了到時候開發(fā)票的數(shù)就是現(xiàn)在送的貨的數(shù)，入賬還是按暫估入嗎
立紅老師
2022 01/19 11:42
同學你好
下個月先將上面暫估分錄做負數(shù)分錄沖回，然后再按發(fā)票做購入分錄
借，原材料等
借，應交稅費一應增一進項
貸，銀行存款等
還有一個問題，就是我們已經(jīng)跟對方明確了到時候開發(fā)票的數(shù)就是現(xiàn)在送的貨的數(shù)，入賬還是按暫估入嗎——是的；
84784986
2022 01/19 11:42
摘要是寫購買水泥材料暫估嗎？ 借：原材料-水泥 貸：應付賬款-供應商嗎
立紅老師
2022 01/19 11:46
同學你好，摘要是寫購買水泥材料暫估嗎——是的；
84784986
2022 01/19 11:48
我看大家都說做借：原材料 貸：應付賬款-暫估應付款。但是我想做借：原材料 貸：應付賬款-供應商可以嗎？還是供應商得改成暫估應付款
立紅老師
2022 01/19 11:53
同學你好，是可以的；；；
84784986
2022 01/19 11:53
好的 謝謝老師
立紅老師
2022 01/19 11:55
不客氣的，祝您 學習愉快；
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