00:10:00
問題已解決
有出口有內(nèi)銷，怎么從進項銷項做到出口抵減內(nèi)銷，出口退稅，有沒有中間結轉的一個分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，申報出口免抵退稅時
借:應交稅費--應交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額)
貸:應交稅費--應交增值稅(出口退稅)
年末結轉時，也是分別轉到應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
2022 01/23 06:45
84785043 
2022 01/23 07:57
我平時收到進項，就做借：應交稅費—應交增值稅—進項稅額，收到銷項，貸：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額。
然后出口退稅申報
借：應交稅費--應交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額)
貸:應交稅費--應交增值稅(出口退稅)
三級科目不是都沒有關聯(lián)嗎？怎么減少我的進項？
還有借什么？貸：其他應收款—出口退稅這個科目呢？
徐悅 
2022 01/23 08:38
企業(yè)根據(jù)“當期免抵稅額”：
借：應交稅費——應交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅（出口退稅）
企業(yè)根據(jù)“當期應退稅額”，在實際收到退稅款時：
借：銀行存款
貸：應交稅費——應交增值稅（出口退稅）
徐悅
2022 01/23 08:41
進項稅額是年末通過轉出未交增值稅，轉平的。
84785043
2022 01/23 10:58
應交稅費—應交增值稅（出口退稅）怎么都在貸方？
徐悅
2022 01/23 10:59
嗯，免抵和退稅，這個出口退稅科目都在貸方。年末也是通過未交增值稅轉出這個科目轉平
閱讀 125
描述你的問題，直接向老師提問
2281
意見反饋
