免費(fèi)問答

你好，我給你把所有的分錄都做下，你自己對(duì)照表格把借貸方填進(jìn)去就可以了。 1、購買記賬憑證 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 1600 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）208 ??貸：銀行存款1808 2、收到貨款 借：銀行存款2260 ???貸：應(yīng)收賬款2260 3、接受固定資產(chǎn)投資 借：固定資產(chǎn)27000 ???貸：實(shí)收資本27000 4、銷售貨物 借：銀行存款 128820 ???貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入114000 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）14820 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100000 ???貸：庫存商品100000 5、銷售材料 借：應(yīng)收賬款16950 ???貸：其他業(yè)務(wù)收入15000 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1950 借：其他業(yè)務(wù)成本9000 ???貸：原材料9000 6、因臺(tái)風(fēng)報(bào)廢而在本月報(bào)廢的固定資產(chǎn)，本月需要計(jì)提折舊，因?yàn)楦鶕?jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第4號(hào)-固定資產(chǎn)》應(yīng)用指南規(guī)定：固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按月計(jì)提折舊，當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不計(jì)提折舊，從下月起計(jì)提折舊；當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月仍計(jì)提折舊，從下月起不計(jì)提折舊。因此，報(bào)廢的當(dāng)月應(yīng)當(dāng)計(jì)提折舊。 借：固定資產(chǎn)清理44000 ????累計(jì)折舊36000 ???貸：固定資產(chǎn)80000 7、員工報(bào)銷，進(jìn)項(xiàng)稅額1090/1.09*0.09=90 借：銷售費(fèi)用2310 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）90 ?庫存現(xiàn)金600 貸：其他應(yīng)收款 3000 8、繳稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9916 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅2300 貸：銀行存款12216 9、報(bào)廢A設(shè)備 借：庫存現(xiàn)金1770 ??貸：固定資產(chǎn)清理1770 借：營(yíng)業(yè)外支出42230 ???貸：固定資產(chǎn)清理42230 10、支付利息 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用1000 應(yīng)付利息2000 貸：銀行存款3000 11、接受捐贈(zèng) 借：固定資產(chǎn)10000 ??貸：營(yíng)業(yè)外收入10000