00:10:00
問題已解決
老師，公司之前的個稅申報是按權(quán)責(zé)發(fā)生制，現(xiàn)在想調(diào)整為收付實現(xiàn)制，我2月份申報所屬期1月份的時候做一下零申報，這樣就能持平了，這樣做可行嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
這樣做也不是不可以，但是稅務(wù)局的要求是權(quán)責(zé)發(fā)生制。
2022 01/26 13:42
84784998 
2022 01/26 13:47
啊，老師個稅申報是收付實現(xiàn)制的呀
84784998
2022 01/26 13:49
1月份實際發(fā)放工資，2月份征期申報繳款
小五子老師 
2022 01/26 13:49
是收付實現(xiàn)制，我說錯了，你這樣調(diào)可以的。
84784998
2022 01/26 13:51
是1月份不管發(fā)員工幾月份的工資，個稅都在2月份申報的。
小五子老師
2022 01/26 13:52
是的，不管發(fā)放，只管所屬期，2月是申報1月個稅的。
84784998
2022 01/26 13:52
那比如我這樣調(diào)整的話，會不會少繳稅呀，這樣會不會有問題?
小五子老師
2022 01/26 13:54
既然你說的稅務(wù)局個稅就是收付實現(xiàn)制，那么你就不需要調(diào)整，直接按稅務(wù)局要求申報就是，這樣調(diào)整容易亂。
84784998
2022 01/26 14:00
我們之前年度都是按權(quán)責(zé)發(fā)生制來的，跟稅務(wù)局要求的收付實現(xiàn)制不一樣，所以需要調(diào)整的。
小五子老師
2022 01/26 14:03
那就按這個調(diào)整沒關(guān)系的。
84784998
2022 01/26 14:03
我們是1月份工資2月份發(fā)放，按照稅務(wù)局要求應(yīng)該在3月份申報（發(fā)放的次月），可是我們2月份已經(jīng)把這部分工資申報過了
小五子老師
2022 01/26 14:04
那你這樣調(diào)整沒關(guān)系的，不會導(dǎo)致少交稅款。
84784998
2022 01/26 14:05
那我做一下調(diào)整，3月份申報2月份的時候我零申報，整體后移一個月申報
小五子老師
2022 01/26 14:06
是的，這樣沒問題的。
84784998
2022 01/26 14:09
會不會少繳稅，那我2022年度申報的收入實際有11個月的（有一個月0申報），那個基本扣除5000是12個月的，個稅不是累計的嗎
84784998
2022 01/26 14:11
但是想想是以前年度2021年度多交稅了，所以也很平衡了
小五子老師
2022 01/26 14:13
同學(xué)，我都被你繞暈了，個稅是次月申報上月工資，不管什么時候發(fā)放，不是說跨了兩個月，你確定你們是按要求申報的？
小五子老師
2022 01/26 14:14
1月工資2月報個稅，1月工資也是2月發(fā)放，這才是正常的。
84784998
2022 01/26 14:14
老師，你錯了，你那個是權(quán)責(zé)發(fā)生制來著
84784998
2022 01/26 14:15
稅務(wù)局說的是不管你這個月發(fā)的是員工之前幾個月的工資，都是要在發(fā)放的次月進行申報的
小五子老師
2022 01/26 14:15
那我們平時都是這樣申報的，沒有什么問題啊，你那樣跨了兩個月，如果說年終獎，12月計提，三月發(fā)放，四月報個稅？不對吧，一般12月就會申報個稅的。
84784998
2022 01/26 14:20
稅務(wù)局要求的呀
小五子老師
2022 01/26 14:21
這樣的話，你按你們稅務(wù)局要求調(diào)整吧，可能每個地方不一樣。
84784998
2022 01/26 14:31
什么叫收付實現(xiàn)制，會計做賬年終獎可以12月份計提作為費用，但是3月份才發(fā)，肯定4月份申報繳納個稅呀？
小五子老師
2022 01/26 14:36
你就按你們要求的收付實現(xiàn)制這樣調(diào)整吧，沒關(guān)系的。
閱讀 1051
描述你的問題，直接向老師提問
74
意見反饋
