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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師：銷售電梯并安裝，安裝服務(wù)外包給第三方，安裝服務(wù)企業(yè)選擇簡易計(jì)稅方法納稅，這個安裝服務(wù)發(fā)票得怎么開？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
開具*建筑服務(wù)*安裝服務(wù) 3%征收率發(fā)票
2022 02/11 20:43
84785042 
2022 02/12 07:12
這個我知道，我是問具體怎么開？按差額開給甲方，按外包額讓第三方也開給甲方這樣對嗎？
bamboo老師 
2022 02/12 07:22
不是的 都是按照合同簽訂金額各自開具發(fā)票 不是按差額開的
84785042
2022 02/12 07:41
意思是我按全額開給購買方，第三方按外包額開給我是嗎？
bamboo老師
2022 02/12 08:29
是的 這樣理解正確的
84785042
2022 02/12 08:37
好的? ?非常感謝！
84785042
2022 02/12 08:48
我方按差額納稅對吧? ?那賬怎么做？稅怎么申報？
84785042
2022 02/12 08:48
票開的都是普票唉
bamboo老師
2022 02/12 09:04
請問您單位是一般納稅人嗎
84785042
2022 02/12 09:25
是的? ?但是這項(xiàng)安裝服務(wù)我選擇的是簡易計(jì)稅方法納稅
bamboo老師
2022 02/12 09:29
那您收到對方的普通發(fā)票可以按照差額納稅
帳正常的處理啊
異地預(yù)繳的時候根據(jù)開票金額-分包發(fā)票金額預(yù)繳
然后回機(jī)構(gòu)所在地申報就好了
84785042
2022 02/12 10:01
正常處理是怎么處理? ? 因?yàn)檫@項(xiàng)業(yè)務(wù)是新的? ?之前沒有過? ?所以不知道如何做賬? ?如何申報? ? 而且是跨區(qū)經(jīng)營? ? 外包的部分第三方在外地納稅
bamboo老師
2022 02/12 10:03
先收到分包發(fā)票 然后異地預(yù)繳后 會機(jī)構(gòu)所在地開具發(fā)票
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
收到分包發(fā)票
借：工程施工
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
貸：應(yīng)付賬款等
異地預(yù)繳
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅等
貸：銀行存款
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