問題已解決
老師,你好,1月份作廢發(fā)票一份,請問開票系統(tǒng)的月度統(tǒng)計里的正數(shù)銷項稅額包含作廢的嗎?如果申報所得稅的銷賬稅額是按正數(shù)稅額申報還是需要減去作廢稅額?
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速問速答你好,你直接看實際銷項金額就可以的,這個是不包含的。
2022 02/12 11:04
84785003
2022 02/12 11:06
增值稅申報的話,只用考慮開出的正數(shù)稅額對嗎?
84785003
2022 02/12 11:07
實際銷售金額,就是正數(shù)金額
實際銷售稅額,就是正數(shù)稅額
可以這么理解嗎?
郭老師
2022 02/12 11:07
實際銷售金額這個是扣除了負(fù)數(shù),然后扣除了作廢之后的。
84785003
2022 02/12 11:15
你好,老師,比如:本月正數(shù)稅額10000,無負(fù)數(shù)稅額,作廢稅額2000
請問實際稅額是10000還是10000-2000=8000
郭老師
2022 02/12 11:16
實際的應(yīng)該是1萬減去2萬。
84785003
2022 02/12 11:29
你好,老師,我打開增值稅申報附表一,顯示的本月銷賬稅額為10000,也就是正數(shù)稅額,沒有減去作廢稅額
請問該如何處理
郭老師
2022 02/12 11:33
你好,你的實際銷項金額是多少?開票系統(tǒng)里面。
84785003
2022 02/12 11:39
你好,老師,我好像明白了,本期實際銷賬稅額應(yīng)該就是正數(shù)稅額(本期無負(fù)數(shù)稅額),作廢稅額沒有計算在內(nèi)
郭老師
2022 02/12 11:40
那就填寫這個實際銷售金額。
84785003
2022 02/12 11:44
好的,謝謝,老師
麻煩您也再確認(rèn)下,實際銷售金額到底是正數(shù)扣除負(fù)數(shù),之后,是否還需要再扣除作廢的部分
郭老師
2022 02/12 11:47
你好,他已經(jīng)扣除了負(fù)數(shù)銷售額和作廢的。
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