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問題已解決
公司賬戶凍結(jié)，繳納社保與發(fā)放工資都是從法人私卡轉(zhuǎn)我微信繳納社保與發(fā)放工資，公司兩個人繳納社保，其中只給一個人發(fā)放工資，請問計提與發(fā)放工資的會計分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好計提
借管理費用
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)付款--法人
其他應(yīng)付款-社保
2022 02/12 20:38
84785044 
2022 02/12 20:42
你好老師有個人發(fā)了4604.61另一個人沒發(fā)出去
冉老師 
2022 02/12 20:42
你好，沒發(fā)出去是什么意思
84785044
2022 02/12 20:45
計提是8000 發(fā)放是借應(yīng)付職工薪酬5393.77 貸其他應(yīng)付款法人4604.61 其他應(yīng)付款這個社保789.16？
冉老師
2022 02/12 20:46
是的，學(xué)員，是這樣的
84785044
2022 02/12 20:46
這是工資發(fā)放表
冉老師
2022 02/12 20:47
你好，有發(fā)嗎，沒有看到
84785044
2022 02/12 20:47
2606.23這個工資沒發(fā)
冉老師
2022 02/12 20:48
沒有發(fā)的話，沖減應(yīng)付職工薪酬不含這一筆
84785044
2022 02/12 20:49
社保兩個人繳納了，單位扣除社保費789.16
冉老師
2022 02/12 20:50
單位承擔(dān)的，單獨的，不在工資表
借管理費用-社保
貸其他應(yīng)付款-法人
84785044
2022 02/12 20:51
老師還是沒明白怎么做？
冉老師
2022 02/12 20:52
工資表里面的是個人承擔(dān)，
冉老師
2022 02/12 20:52
個人和單位承擔(dān)，分開做賬
84785044
2022 02/12 20:57
老師實際發(fā)放工資是8000，兩個人繳納社保單位部分是789.16，一個人的實發(fā)工資是4604.61，我做的發(fā)放會計分錄是借應(yīng)付職工薪酬8000 貸其他應(yīng)付款個人社保(兩個人金額)789.16， 其他應(yīng)付款個人法人5393.77(社保789.16+4604.61)，請問老師那個沒發(fā)的怎么辦呢？
冉老師
2022 02/12 20:59
借應(yīng)付職工薪酬8000 ，，這個里面減去沒發(fā)放的
84785044
2022 02/12 21:01
老師計提是不是也要改了？
84785044
2022 02/12 21:02
借貸不平了
冉老師
2022 02/12 21:03
計提不用該，應(yīng)付職工薪酬有余額是對的
84785044
2022 02/12 22:09
你好老師，我這樣做會計分錄對不對？，
冉老師
2022 02/12 22:09
對的，沒問題的，學(xué)員
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